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外購的原材料,無償贈(zèng)送給客戶了,成本,收入和增值稅如何進(jìn)行處理?

2022-12-02 23:46
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-12-02 23:49

視同銷售 借銷售費(fèi)用 貸原材料 應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅在附表一,13%銷售貨物一欄填寫 然后匯算清繳 企業(yè)所得稅去填寫視同銷售明細(xì)表就可以

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快賬用戶1978 追問 2022-12-03 11:17

“視同銷售”的意思就是:按照市場價(jià)計(jì)算增值稅,是不是? 另外,“視同銷售”了,不用確認(rèn)收入嗎?

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齊紅老師 解答 2022-12-03 11:18

對(duì)的是的,是這個(gè)意思,是這么做的。

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視同銷售 借銷售費(fèi)用 貸原材料 應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅在附表一,13%銷售貨物一欄填寫 然后匯算清繳 企業(yè)所得稅去填寫視同銷售明細(xì)表就可以
2022-12-02
你好 這個(gè)要視同銷售的 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:主營業(yè)務(wù)收入 增值稅
2022-12-03
有對(duì)應(yīng)銷售方這是需要做銷項(xiàng)稅額視同銷售,
2021-03-03
您好,做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就可以。
2021-05-07
你好是的 借營業(yè)外支出 ,貸庫存商品? 貸 應(yīng)交稅費(fèi)??
2023-01-04
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