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老師你好,企業(yè)被查后被罰補交以前年度的所得稅和增值稅怎么記賬!

2022-11-28 19:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-28 19:29

你好是收入少做了嗎

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快賬用戶3832 追問 2022-11-28 19:52

查賬是賬外收入補交2020到2021企業(yè)所得稅和增值稅

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齊紅老師 解答 2022-11-28 19:53

你好,借應收賬款或者是預收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 應交稅費、應交增值稅銷項, 借應交稅費、應交增值稅銷項 貸應交稅費查補稅款, 借應交稅費查補稅款貸銀行存款, 借以前年度損益調(diào)整貸應交稅費、企業(yè)所得稅, 借應交稅費、企業(yè)所得稅貸銀行存款。

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快賬用戶3832 追問 2022-11-28 20:40

那應收賬款怎么沖平呀

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齊紅老師 解答 2022-11-28 20:44

那你少做了收入 收到了錢的嗎

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快賬用戶3832 追問 2022-11-28 20:54

收入也不用補計呀,稅務就讓補交稅款,不調(diào)賬

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齊紅老師 解答 2022-11-28 20:58

實際沒有收入? 只交稅?

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你好是收入少做了嗎
2022-11-28
同學你好 借,以前年度損益調(diào)整 貸,銀行存款 借,利潤分配一未分配利潤 貸,以前年度損益調(diào)整;
2020-09-25
同學,你好 借:以前年度損益調(diào)整 貸:銀行存款
2023-03-27
你好,以前年度生意調(diào)整。
2023-07-18
如果是小企業(yè)會計準則,借利潤分配未分配利潤貸應交稅費,借應交稅費貸銀行存款。
2021-07-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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