老師這筆是?？?，而且開具的是收取物業(yè)費，可以走其他收益嗎？，這筆錢是不是不能走專項應(yīng)付款呢

你好同學(xué)，咋這種情況下可以直接按我說的做的，這個是可以的，沒問題。

收到時： 借：銀行存款 貸：其他收益， 這個是計提工資嗎？ 借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付職工薪酬， 發(fā)放工資？ 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款。 老師那其他收益最后怎么辦呢？

咱看一下利潤表上有沒有其他收益這個科目，如果你現(xiàn)在用的這個利潤表上沒有的話，就借其他收益貸，營業(yè)外收入就可以了。剛才問的問題對的，是計提發(fā)放工資，

老師不對啊，要是走其他收益的話，不就提現(xiàn)不出來這筆錢的用途了嗎？

你好同學(xué)，咱即便是計入專項應(yīng)付款也是要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的，，可以借銀行存款貸專項應(yīng)付款，然后也是要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的。

我們之前是直接走專項應(yīng)付款，然后直接沖減費用給沖平就行，只是現(xiàn)在開具的是收取物業(yè)費和管理費，主要是這張發(fā)票開的是物業(yè)費，所以不清楚如何走賬

你好同學(xué)，您方便把您之前沖減費用的分錄發(fā)過來看一下嗎？因為費用的話說明是咱們付出去的錢，而這個開出去的發(fā)票說明是咱們的收入，這是兩個情況。。

之前的分錄是這樣寫的， 收到款項： 借：銀行存款 貸：專項應(yīng)付款 購買小區(qū)公共維修款 借：專項應(yīng)付款 貸：銀行存款

你好同學(xué)，咱們這個業(yè)務(wù)本質(zhì)上是專款專用，但是根據(jù)發(fā)票的話，就相當(dāng)于不是?？顚Ｓ昧恕Ｒ蝗荒氵€是按照你原來的分錄，繼續(xù)再做一筆憑證吧。

那我要是再繼續(xù)做一筆憑證的話，應(yīng)該乳如何做呢？

分錄還是，是這樣寫的， 收到款項： 借：銀行存款 貸：專項應(yīng)付款 購買小區(qū)公共維修款 借：專項應(yīng)付款 貸：銀行存款

那這樣是不是就不符合發(fā)票的規(guī)定，明明開具的是收物業(yè)費一張還有一張是收管理費的

您好同學(xué)，是這樣的，不是特別符合。所以我建議您按照我一開始說的，，，咱們一開始就得計入其他收益，然后轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里。最好是按照我說的辦法來， 借銀行存款貸其他收益，然后呢， 借其其他收益，貸。營業(yè)外支出，然后我們收到發(fā)票以后， 借，費用，或者，借主營業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款。

老師不是我們收到發(fā)票，而是我們給對方開的發(fā)票，然后對方也已經(jīng)把錢轉(zhuǎn)給我們來

你好同學(xué)，咱如果說已經(jīng)開發(fā)票了，咱就可以借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，那就不要通過其他收益了，而是要計入主營業(yè)務(wù)收入。

那我這筆錢其實是?？顚Ｓ媚卦趺崔k呢