是的,借:銷售費用——運輸費,應交稅費—應交增值稅—進項稅,貸:銀行存款
某自營出口的生產企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用的增值稅稅率為17%,退稅率為13%。2010年11月和12 月的生產經營情況如下: (1)11 月份:外購原材料、燃料取得通過認證的增值稅專用發(fā)票,注明支付價款 800 萬元、增值稅額 136 萬元;外購動力取得通過認證的增值稅專用發(fā)票,注明支付價款 100 萬元、增值稅額 17萬元,其中20%用于企業(yè)基建工程;以外購的原材料 100 萬元委托某公司加工貨物,支付加工費取得通過認證的增值稅專用發(fā)票,注明價款50 萬元、增值稅額 8.5 萬元,支付加工貨物的運輸費用10萬元并取得運輸公司開具的運輸專用發(fā)票。內銷貨物取得不含稅銷售額200 萬元,支付銷售貨物運輸費用20 萬元并取得運輸公司開具的運輸專用發(fā)票;當月出口銷售貨物取得銷售額500 萬元。采用“免、抵、退”法計算企業(yè)2008 年 11 月份應納(或應退)的增值稅。
貨物運輸代理開具的是代理運費6%的稅率的發(fā)票,那收到物流公司開具的是運費9的稅率的發(fā)票,那這種的應該怎么抵扣繳納增值稅?
購進貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付貨款為60萬,進項稅額9.6萬,另外支付購貨的運輸費用6萬,取得運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票,計算該貨物可以抵扣的進項稅額??=9.6+6×6%=9.96萬元為什么運輸費用稅率這里用6%,不是快遞業(yè)6%,貨物運輸9%嗎?
銷售增值稅應稅貨物,開具普通發(fā)票,收取價稅合計金額9040元,貨物送到購買方所在地,支付不含稅運費200元,取得增值稅專用發(fā)票)計算業(yè)1)甲企業(yè)銷售貨物應確認的銷項稅額
銷售增值稅應稅貨物,開具普通發(fā)票,收取價稅合計金額9040元,貨物送到購買方所在地,支付不含稅運費200元,取得增值稅專用發(fā)票。計算業(yè)務1)甲企業(yè)銷售貨物應確認的銷項稅額
老師您好,麻煩問一下,個人可以在個稅APP上給公司開具發(fā)票嗎,您有具體的開具流程嗎,謝謝
老師,物流公司,購買的液化天然氣,計入哪里,怎么入賬
老師,我想問一下,第一次報企業(yè)所得稅,那個制度那可以填忽略嗎,因為有2個選項,如果選擇忽略,對以后有什么影響嗎
小規(guī)模公司向另一家股權公司轉賬投資款會計分錄
貸款公司放款轉入虛擬平臺,如何做賬呢?最后收款是從客戶賬戶直接轉進來,我們應該如何做賬,因為借款人和最后還款人有可能不是一個
電商收入預估按毛利率結轉成本,還是按實發(fā)數×進貨價結轉成本呢?
老師,公司給員工交社保,因為沒辦理好,導致只繳納了養(yǎng)老三險,醫(yī)療兩險都沒交上,兩個月了,到現在還沒去重新辦理,那這種情況計提工資時社保部分是只按養(yǎng)老部分計提,還是五險都計提?
報銷費用的人,不是我們公司的,但是費用是我們公司產生的,可以用我們公戶付款給他嗎
老師,當月工資在下個月15號前還沒有確定多少,那就暫時不報工資沒事吧?
資產負債表應交稅費期末負數余額該如何處理
用交運輸印花稅嗎
要的,需要交納印花稅的
開票內容是貨運代理
這個也是需要交納的額
從公司開業(yè)以來,接近10年都運輸代理印花稅,現在重新補繳嗎
沒查,一般企業(yè)都不交的
查的話,再補繳,罰款嗎
稅務局要你補交,肯定有滯納金
會罰款處罰,有滯納金我是知道的
罰款也是會有的額
那要是主動補繳還會罰款嗎
主動補交一般不會罰款的