老師，就上午的問題我重新問你，我們二季度差95000的成本票，當(dāng)時我跟代賬說的后面補(bǔ)給她，但現(xiàn)在還沒補(bǔ)。這種情況我有什么處理方法？多久前補(bǔ)都有效呢？現(xiàn)在都是次年1月申報都要前一整年的稅嗎還是說企業(yè)所得稅可以往后延？

企業(yè)報稅上面，在近兩年報稅收入差不多的情況下，一年營業(yè)成本較多，管理費(fèi)用少，另一面會出現(xiàn)相反的情況，成本低，放在管理費(fèi)用多，這樣有什么說法，或者說企業(yè)為什么這么報稅呢？

老師你好，企業(yè)有203萬的研發(fā)費(fèi)用做到人工成本，管理費(fèi)用等科目里面去了，只有三千的研發(fā)費(fèi)用做到研發(fā)費(fèi)用項目里了，如果需要加計扣除的話需要從頭調(diào)賬么？主辦會計說做個輔助賬就可以了，這種說法對不對，我現(xiàn)在在管聯(lián)網(wǎng)直報，這一塊的話成本費(fèi)用表和企業(yè)研究開發(fā)項目情況表對不上，這種情況應(yīng)該怎么做？

小微企業(yè)，兩年前已經(jīng)不經(jīng)營了，當(dāng)時也去工商局稅務(wù)局辦理過注銷，也給開了個什么小票，還說過后會自動吊銷。然后一直都不管了，到現(xiàn)在兩年多了，突然看到短信說企業(yè)因為沒有按時提交年報什么的，被列入經(jīng)營異常名錄。天眼查還查到存續(xù)開業(yè)狀態(tài)。為什么會這樣，兩年前已經(jīng)去注銷過的，什么情況？

餐飲一般納稅人，每月營業(yè)收入1000萬元，現(xiàn)發(fā)生設(shè)計費(fèi)100萬元，可以在一個月里面做管理費(fèi)用-設(shè)計費(fèi)100萬嗎。 還是說要分3年攤銷，做的科目不是管理費(fèi)用，而是做主營業(yè)務(wù)成本？ 前兩天在這里的老師回答說餐飲企業(yè)做主營業(yè)務(wù)成本，要分3年攤銷。 不是很明白為什么餐飲企業(yè)就要把設(shè)計費(fèi)做主營業(yè)務(wù)成本，做管理費(fèi)用不可以嗎？一個月收入1000萬，這100萬不能在一個月或一年內(nèi)攤銷嗎？為什么要3年嗎