請問老師，供應商做技術開發(fā)，現在我們付款了對方這幾個月都不能開票，說被限制了。請問還有五萬進項稅我不能抵，本月有增值稅但沒進項可以抵扣，導致后面沒業(yè)務的話，她后面補開給我們的發(fā)票該怎么處理？后面如果一直沒銷項或者業(yè)務了，進賬一直掛著？我看增量留底退稅要求也挺嚴格，而且只能退60％。我都是收到發(fā)票才勾選進項發(fā)票

老師，我們11月收到預付的供應商開的發(fā)票，已認證，并記賬，借成本、進項稅，貸預付款，12月對方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進項稅轉出嗎？如果進項稅轉出是正數還是負數？我成本也做負的，沒法平賬了。還有，在報稅時，進項稅轉出那里是不是也要填寫這個金額。如果不做進項稅轉出，做進項稅負數的話，那和我的12月認證抵扣勾選統(tǒng)計又不一致，請問怎么辦

老師問一個實務中的問題，一個商貿企業(yè)，如果本月銷售商品收入100萬，已經開票，而我們進貨的時候也已經收到進項票成本為50萬(商品全部賣出)，運費成本為10萬。我就想問問如果按照理論，這些商品和運費的成本合計60萬都應該確認為本月的成本，但是我們每月月底不是勾選抵扣進項稅嘛，我就在想假如運費成本那個10萬的進項稅本月我不勾選抵扣了，這個運費成本我是不是可以不計入當月，等到抵扣的時候再計入成本？

老師您好，想咨詢三個問題。我們是做規(guī)劃設計，沒合同，假如年初到年底，一共收到預收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務了，也值他們付的款項，所以12月底想確認不開票收入。1:我們平時開出發(fā)票的項目名稱是：專業(yè)技術服務，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認交不交？2:以前的工資全入了管理費用，其實在收到預收賬款時，人員工資已經是勞務成本了，只是沒確認收入，就記入了管理費用，現在12月確認收入時，如果只把本月工資計入勞務成本，這成本費用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計入勞務成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認收入后，彌補以前年度虧損后，凈利潤假設按100萬計算，第一次提取盈余公積金，按10%計算，10萬，就會遠超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。

老師，我想問一下，我們應該付供應商10萬塊錢，這10萬都開票了，都是專票，還沒有勾選認證，后來說只需要付6萬了，剩下的4萬不付了，那我4萬全部做營業(yè)外收入嗎？還是按照比例不勾選認證，做進項稅額轉出