不是 下面兩筆 哪一種是正確的

您好，是下邊那個(gè)，也就是有利潤分配那個(gè)

貸 利潤分配未分配利潤 是表示利潤增加嗎

嗯對是這個(gè)意思的

老師 這個(gè)紅沖去年暫估的成本是不影響利潤表里的利潤總額的 對吧

嗯對，不影響的這個(gè)

那這個(gè)紅沖的意義在哪里，紅沖不紅沖 利潤總額都是這么多

他影響你申報(bào)啊，因?yàn)槟慵t沖完不是要開一個(gè)新的嗎

你的意思是 借 暫估500 貸 利潤分配未分配 500，在做一筆藍(lán)字分錄 借 成本500 貸 應(yīng)付 某某供應(yīng)商 500 是這個(gè)意思吧

恩對，因?yàn)槟銈儺吘惯€要開對的發(fā)票

我看到有的操作是 發(fā)票來了50萬 直接就 借 暫估50 貸 利潤分配未分配 50 后面就沒了

等于說他們就做了一次啊

是的 只做一次的話 前提是當(dāng)時(shí)匯繳的時(shí)候 要納稅調(diào)增 對吧 老師

是的，是這個(gè)意思的

簡單說 就是沒有匯算調(diào)增的話 跨年的暫估 只要做 借 暫估 貸 成本 就行了。做了 納稅調(diào)增 只要借 暫估 貸 未分配利潤 就好了 對吧 老師