你好,本期申報(bào)增值稅的附加稅是上期出口退稅的免抵稅額的附加稅。
老師,我1月申報(bào)所屬期12月出口免抵退稅額是78622.4,應(yīng)退稅額為0,因?yàn)楸?7行期末留抵稅額是0,小于免抵退稅額取小數(shù),為什么現(xiàn)在我申報(bào)1月所屬期的增值稅的附表5第三欄的增值稅免抵稅額會(huì)有出口免抵退稅額78662.4且要交附加稅?
在當(dāng)期申報(bào)出口退稅時(shí),產(chǎn)生應(yīng)退稅額,還有免抵稅額,這個(gè)免抵稅額的附加稅是什么時(shí)候申報(bào)呢?
生產(chǎn)企業(yè)出口退稅是免抵稅,就是要依據(jù)期末留抵稅額退稅,比如增值稅申報(bào)表的期末留抵稅額是20萬,申請(qǐng)的出口退稅金額是30萬,那就只能退20萬。外貿(mào)企業(yè)是免退稅,就是按照申請(qǐng)的退稅額退稅申請(qǐng)多少退多少?!?qǐng)問我這樣理解對(duì)嗎?
生產(chǎn)企業(yè)出口退稅,本期申報(bào)的免抵退稅有免抵稅額A的情況下,本期申報(bào)增值稅時(shí)的附加稅計(jì)稅依據(jù)是A呢,還是上期申報(bào)的免抵額?
出口退稅企業(yè)申報(bào)增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料(五)中免抵稅額、留抵退稅本期扣除額都是自動(dòng)填寫的,免抵稅額怎么計(jì)提附加稅呢
老師收到電子商業(yè)承兌匯票,分錄怎么做,背書轉(zhuǎn)讓給其他公司時(shí)分錄怎么做,中間沒有款到公戶 ?出票日是2024.11.20,到期日是2025.5.19,是老師收到電子商業(yè)承兌匯票,分錄借記“應(yīng)收票據(jù)”科目,貸記“主營業(yè)務(wù)收入”科目,并同時(shí)貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)背書轉(zhuǎn)讓給其他公司時(shí),應(yīng)當(dāng)借記“應(yīng)付賬款”科目,貸記“應(yīng)收票據(jù)”科目,對(duì)嗎,老師?中間沒有款到公戶,出票日是2024.11.20,到期日是2025.5.19,小規(guī)模企業(yè)。
老師,我接的前任會(huì)計(jì)做的賬,上一年度制造費(fèi)用-累計(jì)折舊有貸方余額,我怎么做分錄能沖回?
老師您好,請(qǐng)問餐費(fèi)計(jì)入什么科目呀
老師,哪個(gè)是實(shí)際累計(jì)繳納的增值稅啊
老師,企業(yè)怎么才能評(píng)到A級(jí)呀
老師,小規(guī)模納稅人,電子稅務(wù)局報(bào)季度報(bào)表時(shí),利潤表是不是本期金額和本年累計(jì)金額都要改,因?yàn)橹虚g還有45月的銷售
員工處理銷售了辦公室用品,把錢轉(zhuǎn)回公司賬戶,這筆錢怎么入賬?
收到汽油票,但是電子稅務(wù)局里沒查詢到這張票,在發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)上查驗(yàn)顯示一致,這票能入賬嗎
請(qǐng)問公司之前的帳比較亂,如果剛接手,我可以怎么錄入期初數(shù)據(jù)?
微信掃碼加老師開通會(huì)員
嗯,謝謝!老師!結(jié)匯的匯率怎么選擇呢?比如,上月月末美元1000,月末調(diào)匯匯率6.5;本月2日收到美元300美元,匯率6.6,本月10日結(jié)匯1000美元,收到人民幣6700元,借:銀行存款-人民幣6700,貸:銀行存款-美元 1000*匯率,這里的匯率用哪個(gè)呢?
你好,新問題請(qǐng)重新提問,平臺(tái)有規(guī)定,回復(fù)不了?
老師,重新提問題,如何找到老師呢?
你好,你提問了平臺(tái)會(huì)有老師解答的。