可以按照簡易計(jì)稅5%繳納增值稅,增值稅=770/1.05*5%=36.67,印花稅是合同價(jià)的萬分之五
我方掛靠一公司,他們?cè)陂_據(jù)了300萬發(fā)票并收到工程款時(shí),扣2.5%的稅,1%的管理費(fèi)。同時(shí)異地預(yù)繳稅2%我們繳,還要提供60%的專票。 1丶預(yù)繳增值稅:55045.87 附加及企業(yè)所得稅 13010.09 2丶他們的銷項(xiàng)稅 247706.42 進(jìn)項(xiàng)稅150423.23(目前只提供了這些) 兩項(xiàng)相減=97283.19 再減預(yù)繳的增值稅 55045.87 =42237.32 依據(jù)此數(shù)算附加(0.12) = 5068.8 他們公司應(yīng)繳增值稅為:47305.8 問:|丶我這樣算應(yīng)繳增值稅額對(duì)不? 2丶如果這樣的話我方的稅是不是多繳了? 3丶他們要求的專票越多,那他們就越少繳稅? 我有點(diǎn)繞不出來,麻煩老師幫分析一下。謝謝! 另外說明:我方共繳了4.5%的稅及1%管理費(fèi),他們還要求提供60%的專票
2.甲公司為小規(guī)模公司主要經(jīng)營范圍是銷售五金產(chǎn)品,2022年1月購進(jìn)網(wǎng)格布14萬,蓄電池7萬,水性防銹漆17萬用銀行支付已取得進(jìn)項(xiàng)普票,1月把購進(jìn)的網(wǎng)格布賣給乙公司賣了17萬,2月與丙公司合作,把蓄電池賣給了丙公司賣了9萬,3月把水性防銹漆平均賣給了乙丙兩個(gè)公司每個(gè)公司收取10萬。乙開普票,丙開專票,發(fā)票供貨時(shí)已開具。(1)請(qǐng)寫出上述涉及到的會(huì)計(jì)分錄(10分)(2)請(qǐng)算出甲公司所需繳納的增值稅,城市維護(hù)建設(shè)稅(7%),教育費(fèi)附加(3%),地方教育附加(2%),印花稅(3‰)分別是多少?(10分)。(3)若3月28號(hào)丙把10萬的水性防銹漆退回,甲把發(fā)票作廢請(qǐng)算出增值稅城市維護(hù)建設(shè)稅,教育費(fèi)附加,地方教育附加,印花稅分別為多少?(10分)。需要計(jì)算可以幫忙解答嗎
老師,請(qǐng)問我們是四川廣安這邊的公司16年前建造的廠房今年出售了770萬,需要繳納增值稅以及附加還有印花稅等分別稅率是多少,另外增值稅的計(jì)稅依據(jù)是賣價(jià)770萬嗎?
老師你好,我們公司承包了一個(gè)樁工程(提供3%的增值稅專票),2022年12月21日萬工結(jié)算的。但是我們發(fā)票還有124萬未開,我們公司于2023年3月強(qiáng)制升入一般納稅人。 我想問幾個(gè)問題? 1:現(xiàn)在我們可以開多少稅率的發(fā)票呢?現(xiàn)在我們一般納稅人是9%的稅率了,建筑服務(wù)。 2:這個(gè)分包項(xiàng)目地還有涉及到跨市級(jí),又該怎么預(yù)交增值稅呢?需要預(yù)交增值稅嗎? 3:我們這個(gè)現(xiàn)在可以按照簡易計(jì)征啦開具發(fā)票嗎?
個(gè)人租房給公司,公司要發(fā)票,請(qǐng)問個(gè)人去稅務(wù)局代開發(fā)票,個(gè)人要繳哪些稅種?稅率各是多少?(我百度里查到1、增值稅:個(gè)人租金收入分?jǐn)偤笤率杖氩怀^10萬元的,可享受小規(guī)模納稅人免稅政策,免增值稅及城建稅附加等,2房產(chǎn)稅,分為計(jì)征房產(chǎn)稅的租金收入和不含增值稅的租金收入,這塊沒看懂3、土地使用稅,住房類的免4、印花稅千分之一減半征收5、個(gè)稅,也是租金分?jǐn)偤笏銈€(gè)稅,但是這個(gè)度娘沒有更新扣繳的起征點(diǎn),所以也是不知道)請(qǐng)高手老師答疑!
開通公帳后第一次用公帳給員工發(fā)工資,我不是公司法人,我是財(cái)務(wù)用我的私人賬號(hào)給公帳轉(zhuǎn)十萬發(fā)工資需要交稅嗎?
老師您好,附加扣除贍養(yǎng)父母指滿六十歲的父母嗎?59歲都不算嗎
老師,6月份報(bào)5月份的個(gè)稅,有社保,這個(gè)本期收入怎么填?還需要加上4月份扣的個(gè)稅嗎
老師,一般納稅人證明哪里可以打印
用友系統(tǒng)里的銀行日記賬是什么意思?
您好老師,工商年報(bào)的納稅總額,是填寫借方嗎?那企業(yè)所得稅匯算清繳繳納的在借方,也加上嗎?
發(fā)現(xiàn)2023年的賬目做錯(cuò)了,調(diào)整后,報(bào)表變更了,需要更正申報(bào)財(cái)務(wù)表嗎,還需調(diào)整企業(yè)所得稅等表?
老師,今年各地稅務(wù)師老師報(bào)名條件是什么?
請(qǐng)問老師現(xiàn)在實(shí)際開票金額比當(dāng)時(shí)申請(qǐng)跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告表里填寫的合同金額多很多,這種怎么處理,謝謝!
你好,銷售里面有想一年的免費(fèi)保修,與顧客又單獨(dú)購買了一份保修,這2個(gè)會(huì)計(jì)怎么處理 請(qǐng)老師用數(shù)字及分錄,解釋一下
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