請(qǐng)教老師，公司做醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)檢測(cè)的（取得收入時(shí)收取技術(shù)咨詢服務(wù)費(fèi)），現(xiàn)收到財(cái)政局給的科技研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，收到時(shí)借銀行存款，貸專項(xiàng)應(yīng)付款；購(gòu)買材料借原材料貸銀行存款；【領(lǐng)用時(shí)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸原材料；因?yàn)楝F(xiàn)在沒有產(chǎn)生收入，所以月末是借研發(fā)支出，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用，貸研發(fā)支出-費(fèi)用化支出；還是直接在領(lǐng)用時(shí)借研發(fā)支出-費(fèi)用化，貸原材料呢，然后月末再結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用？】支付費(fèi)用借研發(fā)支出貸銀行存款，月末結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用；那么專項(xiàng)應(yīng)付款科目什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)，發(fā)生當(dāng)期轉(zhuǎn)還是年末或結(jié)題時(shí)一次性轉(zhuǎn)

記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

12月1-20日，部分賬戶期初余額如下:本年利潤(rùn)500萬(wàn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入50萬(wàn)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本35萬(wàn)，管理費(fèi)用60000，營(yíng)業(yè)外收入32萬(wàn)1.處理現(xiàn)金長(zhǎng)款10000元;材料霉損500元;固定資產(chǎn)因管理不善盤虧15000元(其中2000元由保險(xiǎn)公司賠償)，固資盤盈20000元2.無法支付應(yīng)付款20000元3.結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益科目4.計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)本年所得稅5.結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，按10%提取任意盈余公積和20%提取法定盈余公積，計(jì)提股利10萬(wàn)。6.結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配明細(xì)賬科目匯總表(12月21-31日)科目借方發(fā)生額貸方發(fā)生額營(yíng)業(yè)外收入管理費(fèi)用本年利潤(rùn)利潤(rùn)分配

老師我們裝修公司：有下面這兩個(gè)問題 第一個(gè)問題：收到20萬(wàn) 開具20萬(wàn)票 方法一：借銀行存款20貸應(yīng)收20 借應(yīng)收20貸主營(yíng)業(yè)收入20 結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15（這個(gè)是自己設(shè)置的哈）貸工程施工 方法二：借銀行存款20 貸應(yīng)收20 借應(yīng)收：20貸工程結(jié)算20 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本18 合同毛利2 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20 我按照方法一還是方法二做了這兩種都對(duì)嗎 （結(jié)轉(zhuǎn)成本都是收到發(fā)票了的）

您好老師，借：銀行存款—20萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—對(duì)方公司名稱—20萬(wàn)元的話中間發(fā)生的費(fèi)用和材料費(fèi)怎么轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，我每個(gè)月結(jié)賬的時(shí)候費(fèi)用都轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目了