老師，小規(guī)模納稅人接了防沙治沙項目，合同上明確前期用稻草，后期用苗木，我們給甲方開的是工程服務(wù)發(fā)票，購進的成本票沒有稻草票，全部都開苗木可以嗎？
不可以的哈，沒有稻草成本票，只要支付了稻草成本就可以開
-
Q
某木器加工企業(yè)系增值稅一般納稅人，生產(chǎn)的產(chǎn)品使用16%的增值稅稅率。2018年8月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)： （1）從苗木公司（小規(guī)模納稅人）購進原木一批，取得增值稅普通發(fā)票，發(fā)票金額欄注明的價款50000元，該批原木當月已全部生產(chǎn)領(lǐng)用 （2）銷售給某商場辦公桌一批，開具增值稅專用發(fā)票一份，發(fā)票金額欄注明的價格為65000元 （3）銷售給某經(jīng)銷商家具一批，不含稅價款250000元，委托某貨運公司運送貨物，代墊運費15000元，貨運公司將發(fā)票開具給經(jīng)銷商，木器加工企業(yè)將運費發(fā)票轉(zhuǎn)交給該經(jīng)銷商 （4）購進生產(chǎn)用設(shè)備一臺，取得增值稅專用發(fā)票，發(fā)票金額欄注明的價款為200000元、稅額為32000元，發(fā)票已認證 （5）將自產(chǎn)的餐桌贈送給敬老院，該批餐桌生產(chǎn)成本為16000元，餐桌的正常不含稅銷售售價為20000元 （6）以賒銷方式銷售餐桌給某飯店，發(fā)貨當天全額開具普通發(fā)票，價稅合計金額23200元 （7）上月購進已按12%計算抵扣進項稅額的原木，因管理不善發(fā)生被盜，已無法確定該項進項稅額，賬面成本減少38140元 要求：計算該木器加工企業(yè)當期應(yīng)繳增值稅稅額
-
Q
老師們，我們是小規(guī)模企業(yè)，今年3月份成立的，小規(guī)模企業(yè)由老板另一個一般納稅人企業(yè)控股40%，另外老板和他兩個親戚共占60%，今年9月份簽訂了一個小項目，截止到現(xiàn)在給甲方開票45萬，成本費用合計下來是虧損的，但是項目工程款甲方還沒有都付完，預計到元月份2022年1月底竣工，這個項目的材料成本基本也就在今年這9-12月份，2022年1月份可能還會有幾萬的成本，據(jù)老板的預算是這個項目可以盈利50萬左右，但是我們這個項面上剛好一個跨年，明年若是把項目的總價開完再開155萬的發(fā)票（項目總造價200萬，今年已開45萬，這個月及今年不再開票），合同里也未規(guī)定必須按撥款一次性開票，所以我們就每個季度開45萬
-
Q
老師，小規(guī)模納稅人接了防沙治沙項目，合同上明確前期用稻草，后期用苗木，我們給甲方開的是工程服務(wù)發(fā)票，購進的成本票沒有稻草票，全部都開苗木可以嗎？
-
Q
老師，小規(guī)模公司接到防沙治沙項目（包工包料），合同約定前期支付30%的款項，我們開票給甲方后款項全部打到了基本戶，這些款我們可不可以按30% 的人工，70%的材料款分配？以前的項目撥款都是以開票金額的70%打入基本戶，30%打入農(nóng)民工工資專戶
-
Q
想跟老師們請教，謝謝。做的蘇州步步高二期一個幕墻分包工程，累計已開具專票3100多萬且對方已全部抵扣，以前開票都是紙質(zhì)10萬元版的且時間也非同一時間點，陸續(xù)共開具316張，現(xiàn)在步步高子公司合并，要求我們一筆筆紅沖已開具專票，并全額重開給合并后公司。歷時2-3年的工程專票紅沖，稅務(wù)上有沒有風險？如何規(guī)避？會計分錄，貸方科目可以直接用主營業(yè)務(wù)收入嗎？我想當期紅沖當期開具，不影響以前年度損益，會計處理是否正確，謝謝！
熱門問答 更多>
-
季度稅是這個報的嗎？還是下個月
-
淘寶在哪里導出直播明細下載
-
請問老師，沒開進項只開銷項存在罰款一說不
-
老師9月份以后不允許報無票收入了嗎？
-
稅法#請問下:公司促銷商品買一送一活動，比如買一個空調(diào)送加濕器，空調(diào)價格2000元，實際收款2000元。贈送的加濕器市場價為200元，那么，在增值稅和企業(yè)所得稅確認收入時，分別如何計算？金額分別是多少？
-
全年一次性獎金包括什么？
-
請問建筑服務(wù)勞務(wù)分包怎么填表三
-
空殼公司一般納稅人連續(xù)4個月未報收入和開支風險大嗎，如何避免，因未開票也無進項票
-
殘保金申報的從業(yè)人數(shù)平均值是跟企業(yè)所得稅申報的人數(shù)平均值一樣的嗎
-
請問異地工程 有分包 有預繳 開票交增值稅的時候用填表三嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
沒有稻草票的話會有什么風險
沒風險的呀，可以入工程成本，只是不能稅前扣除。
成本票全部都開苗木票的話，是不是其中有一部分屬于虛開了，也是不能稅前扣除？
是的，就是那個意思的哈
合同上是2022年底用稻草，2023年用苗木，我們按這個時間開票出去，成本票必須是按先稻草后苗木的順序開進來嗎？開不上稻草的話，能不能先把苗木開進來抵扣，2023年再開稻草這樣
沒有先后順序的哈，意思用多少稻草就開多少稻草的收入
意思是這個項目到完結(jié)，只要把用了的材料開進來就可以是吧？從農(nóng)民那里買的稻草，他可以去稅務(wù)去代開稻草發(fā)票是吧？農(nóng)民代開稻草發(fā)票免稅嗎？
意思是不管你是否取得稻草發(fā)票，只要實際購買稻草，就可以開稻草發(fā)票
農(nóng)民自己種植的稻草去稅務(wù)代開稻草發(fā)票繳稅嗎？
你好，這個不需交稅的哈
好的。我們現(xiàn)在開票出去，最遲在什么時候要把成本票開進來
最遲在工程完工哈，你要結(jié)轉(zhuǎn)成本的
考慮繳納所得稅的話，最遲在12月底前開進來可以嗎
是的，就是那個意思的哈
好的，謝謝老師
不客氣，祝你工作順利，方便的話給個5星好評。禮貌用語，切勿回復！