庫存商品問題： 一、公司不是生產(chǎn)型企業(yè) 二、公司沒有倉庫，沒有存貨，沒有出入庫單、沒有任何憑證可查這筆庫存商品 三、公司目前每月只有3-4筆維修業(yè)務(wù)，金額200-2000元作了主營業(yè)務(wù)收入，成本不計在這個公司里。 發(fā)現(xiàn)的問題庫存商品二級科目中： 1、有的二級科目最初入帳金額為負(fù)數(shù) 2、有的二級科目只入金額沒入數(shù)量 3、有的二級科目只入數(shù)量沒有金額 4、有的二級科目數(shù)量為負(fù)數(shù) 5、這個公司的成本是根據(jù)發(fā)生的維修業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入，隨意計算后，直接從庫存商品中有借方余額的二級科目進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)（實際與這筆庫存商品無關(guān)）。 請問：遇到這樣的情況需要怎么處理。第一步先從哪里下手怎么一個一個進(jìn)行改正，實在沒有實物可查怎么辦。

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發(fā)票回來時就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個問題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發(fā)票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對不上，請問一下是什么原因？

房地產(chǎn)公司，老板把可出售的商品房贈送的個人（非職工），昨天問過老師說是《借:銷售費用，貸:庫存商品，應(yīng)交稅——費應(yīng)交增值稅》。目前的問題是，公司賬套里沒有庫存商品的科目，開發(fā)產(chǎn)品的科目也是無余額。月底結(jié)轉(zhuǎn)成本是《借:經(jīng)營成本，貸:開發(fā)成本》。所以這個贈送業(yè)務(wù)的貸方我應(yīng)該計入哪個科目呢？

老師，您好，從研發(fā)費用設(shè)備轉(zhuǎn)出1萬，到主營業(yè)務(wù)成本，這個會計分錄怎么做，我是借庫存商品 1萬 貸 研發(fā)費用 1萬 然后又做了借主營業(yè)務(wù)成本 貸 庫存商品 ，發(fā)現(xiàn)科目余額表上的管理費用，和利潤表上的管理費用不一致，科目余額表上管理費用多了1萬元，麻煩老師看看問題出在哪里，謝謝

庫存商品已經(jīng)全部銷售完了，但是科目余額表里面還有十萬的庫存，查了很久不知道哪里出了問題，我可不可以直接做個憑證，借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品把它庫存商品余額調(diào)平？