老師，我公司是小規(guī)模，7-9月份來(lái)了76000的專(zhuān)票，93000的普票，今天要報(bào)稅，您幫我看下下面這個(gè)圖，對(duì)于專(zhuān)票的收入部分填在第一欄內(nèi)，普票收入填在第10欄小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額對(duì)嗎，可是第22欄應(yīng)納稅額合計(jì)怎么沒(méi)生成數(shù)據(jù)呢，專(zhuān)票的收入大概有760多的增值稅??？ 還有圖2附列資料用不用填？我看實(shí)操課視頻有的老師報(bào)稅就填這個(gè)表有的好像就不用填這個(gè)表，這個(gè)表2里面的應(yīng)稅行為銷(xiāo)售額和扣除額是什么意思，不太懂？ 這個(gè)圖3是減免稅的，稅控盤(pán)這個(gè)維護(hù)費(fèi)填表三里對(duì)吧？但是我們這個(gè)企業(yè)是專(zhuān)票的增值稅。稅盤(pán)的280塊錢(qián)也抵不了，就填上這么帶著可以嗎，以后產(chǎn)生普票的收入了隨時(shí)在減，這么操作嗎？ 謝謝老師，我是新手，學(xué)了實(shí)操，但是第一次給企業(yè)真實(shí)報(bào)稅，怕出錯(cuò)。期待老師給指點(diǎn)一下

郭老師，上次問(wèn)過(guò)您，小規(guī)模季報(bào)，免征增值稅和所得稅，農(nóng)業(yè)科技公司每月只開(kāi)幾張免稅票，無(wú)其他真實(shí)業(yè)務(wù)， 老師我按照您說(shuō)的，我增加了點(diǎn)現(xiàn)金 借，現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款-某某 購(gòu)買(mǎi)商品 老師因?yàn)槲覀兪寝r(nóng)業(yè)種植購(gòu)買(mǎi)幼苗自己培育， 我想了想，借 消耗性生物資產(chǎn) 代 現(xiàn)金比較合適， 發(fā)生了一些農(nóng)業(yè)用的消毒液 我記到借生產(chǎn)成本 農(nóng)業(yè)機(jī)械 代 現(xiàn)金 月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候 消耗性生物資產(chǎn) 轉(zhuǎn)入到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是嗎？ 我把生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)到消耗性生物資產(chǎn)了，老師 您看下我虛做的這幾筆分錄哦沒(méi)問(wèn)題吧 郭老師？ 因?yàn)槲視航杩瞵F(xiàn)金做的多點(diǎn)，我購(gòu)買(mǎi)幼苗時(shí)候，一部分代 其他應(yīng)付款，一部分 現(xiàn)金 ，問(wèn)題來(lái)了，最后，現(xiàn)金流量表中收到的，其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金，這塊 是 哪個(gè)數(shù)據(jù)啊，郭老師，是不是，我這兩筆其他應(yīng)付款產(chǎn)生的，我不理解，我想先把，報(bào)表做成，和上個(gè)季度申報(bào)差不多數(shù)據(jù)，后期慢慢真實(shí)，起來(lái)，在調(diào)整可以嗎？老師？求仔細(xì)看看我的問(wèn)題

老師，我們是一般納稅人，我們8月份接了一個(gè)異地工程，給客戶(hù)開(kāi)票了249000元含稅，8月我在電子稅務(wù)局進(jìn)行跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告，，按照合同工期有效期填了8.30—9.29，9月在電子稅務(wù)局進(jìn)行報(bào)驗(yàn)登記，但面提交 預(yù)繳增值稅時(shí)，頁(yè)面提示要去當(dāng)?shù)卮翱谵k理，我又把預(yù)繳增值稅表撤銷(xiāo)了。我想10月份再去項(xiàng)目地稅務(wù)窗口辦理預(yù)繳增值稅等相關(guān)稅費(fèi)，我打12366熱線(xiàn)，說(shuō)是可以，我10月份預(yù)繳的這部分稅款，10月份如果沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅額，那就留底但不是進(jìn)項(xiàng)稅額，等后面哪個(gè)月有稅額了直接就抵扣了，我不太明白，那10月份賬務(wù)處理應(yīng)該怎樣做？

我就像看看 想哪種農(nóng)產(chǎn)品13%購(gòu)入的，按10%抵扣的，在增值稅納稅申報(bào)時(shí)怎么填?這個(gè)應(yīng)該學(xué)習(xí)我們學(xué)堂具體哪個(gè)課程呢？

老師，一般納稅人的向農(nóng)戶(hù)收購(gòu)產(chǎn)品，怎么做開(kāi)具發(fā)票進(jìn)項(xiàng)抵扣和做會(huì)計(jì)分錄呀，比如向農(nóng)戶(hù)收購(gòu)魚(yú)產(chǎn)品50萬(wàn)，怎么分錄和開(kāi)具發(fā)票，麻煩老師詳細(xì)指導(dǎo)一下哈？老師，那開(kāi)具收購(gòu)發(fā)票是按我實(shí)際支付的50萬(wàn)開(kāi)具是是吧？，稅率：免稅。會(huì)計(jì)分錄：借：庫(kù)存商品~魚(yú)產(chǎn)品455000借：應(yīng)交稅費(fèi)~進(jìn)項(xiàng)稅額45000貸：銀行存款545000申報(bào)增值稅時(shí)，抵扣表是按收購(gòu)發(fā)票開(kāi)具的50填寫(xiě)抵扣是吧(500000x9%=抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額)老師，麻煩看一下，分錄和申報(bào)是不是這樣，對(duì)嗎？哪里不對(duì)呀?麻煩老師詳細(xì)分錄和金額哈，謝謝