一、1.您單位未填報A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表》，該表適用于發(fā)生資產(chǎn)折舊、攤銷的納稅人，無論是否納稅調(diào)整，均須填報，請核實。二、1.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎信息表》“104從業(yè)人數(shù)”為：【5】人，季度預繳申報表中填報的從業(yè)人數(shù)的季度平均值為：【4】人，請核實。三、1.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎信息表》“103資產(chǎn)總額”為：【33.2】萬元，季度預繳申報表中填報的資產(chǎn)總額的季度平均值為：【29】萬元，請核實。四、1.根據(jù)財稅﹝2018﹞51號文件規(guī)定，自2018年1月1日起，企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業(yè)所得稅應納稅所得額時扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表》第5行2列職工教育經(jīng)費的實際發(fā)生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【79900】元，比例不足8%，請確認職工教育經(jīng)費支出是否完整填報。年報的時候提出這個是要怎么改這個要更改也改不了

老師您好，我是一般納稅人，七月份計提了附加稅之后在8月繳納的時候發(fā)現(xiàn)免稅，然后我在8月做了紅字分錄沖減了附加稅，問題來了，第三季度的報表里面，營業(yè)稅金及附加這一欄，因為8月憑證結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候就有了貸方負數(shù)，所以導致第三季度本期的教育費附加這一欄金額對不上本月實際的教育費附加，這怎么辦呢？第三季度報表這樣正確嗎？

老師，我現(xiàn)在填第二季度利潤表，我仔細對了下應交稅費那列，發(fā)現(xiàn)前任會計19年第三季度行為有正利潤總額，計提了7-9月所得稅費用1733.75，但是申報第三季度和第四季度所得稅時，報表應該是自己帶出以前年度虧損彌補，所以彌補完是不用交稅，匯算清繳也沒有要交稅，但這筆計提費用，它一直沒進行處理，導致現(xiàn)在影響真實的應交稅費？怎么處理？

麻煩看下我補繳的去年印花稅直接記入 借：利潤分配-分配利潤 29.15 貸：應交稅費-印花稅 25 稅收滯納金4.15 ；借：應交稅費-印花稅25 稅收滯納金4.15 貸：銀行存款 這個沒問題吧？但是我再報季度報表的時候出現(xiàn)了問題 我自己的報表中稅金及附加總額是沒有金額的，在明細里面印花稅有一個25 營業(yè)外支出的金額是0 明細稅收滯納金里面也是0 這樣我怎么填報季度報表呢 是都不用填寫嗎

我公司正在申請注銷，經(jīng)查漏報19年4-6月財務報表，后去大廳補報，在大廳申報時發(fā)現(xiàn)利潤表營業(yè)稅金及附加金額小于城建稅及教育附加之后，系統(tǒng)提示金額有誤，無法保存。經(jīng)查，是因為該年補繳了18年的稅款，當時的補繳分錄是借 未分配利潤 貸 應交稅費，借 應交稅費 營業(yè)外支出滯納金 貸銀行存款（小規(guī)模企業(yè)賬務簡單，所以有未走以前年度損益調(diào)整科目），利潤表計算統(tǒng)計了補繳部分。現(xiàn)在我應該怎么調(diào)整報表，不會影響后面的財報？可以直接把補繳部分從利潤表里剔出來嗎？請各位老師指點