你好，本單位一到六月份年累計營業(yè)收入90 由于報稅人員的失誤，錯將90萬填寫成900 現(xiàn)需要改正 特此證明

同學(xué)你好，首先你要繳納本期取得收入的增值稅，進行增值稅申報，同時申報增值稅附加稅，另外需要申報一季度預(yù)繳所得稅，目前應(yīng)納稅額在300以內(nèi)，所得稅率實際可按5%計算，所得106000*5%=5300

1.標(biāo)題：在情況說明的頂部放置一個明確的標(biāo)題，例如“關(guān)于去年年報企業(yè)所得稅申報與增值稅申報營收差異的情況說明”。 2.錯誤概述：在情況說明的開頭，簡要概述申報錯誤的類型和涉及的金額。例如，“根據(jù)稅務(wù)部門反饋，去年企業(yè)所得稅申報中，應(yīng)收金額比增值稅申報的營收金額大。經(jīng)過內(nèi)部核實，我們發(fā)現(xiàn)主要存在以下兩個問題。” 3.問題描述：詳細解釋每個問題。對于第一個問題（確認收入分錄錯誤），可以提供相關(guān)的會計憑證和詳細說明。對于第二個問題（一萬多查不原因的差異），可以提供可能的原因分析和對相關(guān)數(shù)據(jù)的解釋。 4.解決方案：針對每個問題，提出具體的解決方案。例如，對于第一個問題，可以描述如何更正會計分錄，并重新進行企業(yè)所得稅申報。對于第二個問題，可以提出對相關(guān)人員進行培訓(xùn)和加強內(nèi)部控制等措施，以避免類似錯誤再次發(fā)生。 5.承諾和行動計劃：在情況說明的結(jié)尾，表達對稅務(wù)部門的合作態(tài)度和承諾。例如，“我們承諾積極配合稅務(wù)部門的要求，采取有效措施解決這些問題，并確保類似的錯誤不再發(fā)生。我們將加強內(nèi)部培訓(xùn)和審計流程，以確保我們的財務(wù)報告更加準確和合規(guī)?！? 6.附件：如果可能的話，可以附上相關(guān)的會計憑證、調(diào)整后的財務(wù)報表或其他證明材料作為附件，以支持情況說明中的觀點和解釋。 7.簽名：在情況說明的末尾，添加公司名稱、負責(zé)人姓名和職務(wù)等信息，并簽署日期

同學(xué)你好，可以說當(dāng)時會計人員請假，賬沒做出來，到申請期了，只能進行零申報，等到匯算清繳時，賬做好了，也就按賬上的數(shù)據(jù)進行申報了。

不要緊，你到時候交稅看的是4季度這個，1,-12月的這個，