老師，我公司今年新開的是一般納稅人，從事低價買進高價買出貨物，購進一批貨物錢已付貨已經(jīng)給了下家，但票沒收到。我們給下家也還沒開票。（到至今為止沒有確認過收入）賬務處理付款時，1）借：預收 貸：銀行 月底暫估庫存 借：庫存商品 貸：預收 ，月頭紅沖暫估，等票來了沖減預收 2）借 ：庫存商品 貸：應付賬款 借：應付賬款 貸：銀行 等發(fā)票來了進項沖減庫存商品。請問這2種方式都可以嗎？預收情況下要做暫估嗎？

你好，老師，請問一下，我每次收到進項發(fā)票都是借 原材料 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額，貸：應付賬款。然后比如月末沒有銷項發(fā)票開出去，我就沒有去認證進項發(fā)票，這樣一來時間久了，就會產(chǎn)生財務報表應交稅費是負數(shù)，負數(shù)金額就是待認證進項稅額，那這樣報表有沒有問題，會不會產(chǎn)生預警

老師，新開辦單位，第一個月，幾筆都是沒開票就收錢了，付了錢沒開進來票的交易，是應該放入預收預付好還是正常應收應付，報表上負數(shù)調(diào)整下，從長遠來看

請問一下老師，我單位是非營利單位，牽頭聯(lián)合多家行業(yè)企業(yè)搞活動，合同簽訂活動費用都歸企業(yè)，需要企業(yè)按一定比例先交活動預付費，我單位只是做代收代付，最后按比例收取服務費，但是活動里有一些費用一個企業(yè)付款了，發(fā)票核對直接開這個企業(yè)的發(fā)票，然后錢直接從應該給到我單位的預付款里扣，也就是說本來這個企業(yè)應交50000元活動備用金的，但是有些費用直接從他們企業(yè)付了，轉(zhuǎn)給我單位就變成了40000元，所以這些企業(yè)直接付款的錢就不從我單位出，收活動備用金也是扣了這個錢剩余的轉(zhuǎn)給我單位，那我賬上需要把企業(yè)付款的費用做進帳里嗎