老師，你好，第三季度本來預(yù)繳企業(yè)所得稅為588，選了延緩繳納，在第四季度時(shí)利潤(rùn)總額為負(fù)的，在2021年1月初企業(yè)所得稅是不需要交的，那會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做？那第三季度的588元怎么辦？

老師好！我們一直都是按實(shí)際業(yè)務(wù)入賬，到了第四季度老板說年終利潤(rùn)要做到15萬，但是我之前沒有暫估點(diǎn)費(fèi)用入賬，第三季度應(yīng)納稅所得額是45萬元，累計(jì)繳納了11萬多的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在要申報(bào)第四季，如果按利潤(rùn)15萬元計(jì)算那就是會(huì)有退稅了，但是這樣會(huì)引起稅務(wù)稽查的注意，有很大風(fēng)險(xiǎn)。而且現(xiàn)現(xiàn)在全年的累計(jì)銷售額有498萬了。擔(dān)心會(huì)被認(rèn)定為一般納稅人。因?yàn)槭俏飿I(yè)公司進(jìn)項(xiàng)比較少，如果認(rèn)定成一般納稅人稅負(fù)就高得多了。該怎么辦？

老師，我司誰今年第三季度新辦公司。目前9月份做出來的利潤(rùn)表有盈利30萬。由于部分?jǐn)?shù)據(jù)是暫估成本的，在第四季度取得發(fā)票肯定有調(diào)整。而且預(yù)測(cè)第四季度會(huì)虧損。那第三季度所得稅申報(bào)時(shí)，需要按目前的報(bào)表繳納所得稅？這樣明年肯定需要申請(qǐng)退回多繳。怎樣操作會(huì)好一點(diǎn)呢？

你好老師，申報(bào)第三季度企業(yè)所得稅時(shí)不小心把營(yíng)業(yè)收入做成了7-9月的，不是本年累計(jì)，而且也繳納了稅款，按實(shí)際做不需要繳納這么多稅款，請(qǐng)問這要怎么辦

老師，你好！請(qǐng)問，做賬時(shí)計(jì)提了2023年第一季度的企業(yè)所得稅，但是實(shí)際繳納時(shí)，發(fā)現(xiàn)不用繳納企業(yè)所得稅。請(qǐng)問這個(gè)帳，怎么做？ 另外，計(jì)提的印花稅也比實(shí)際繳納的印花稅多，這個(gè)賬目怎么做呀？