老師，您好。就是我公司的車，每個月的過路費都是銀行直接扣款，但是比如我9月份實際做的是8月份的賬目，但是8月份的通行費電子發(fā)票在當(dāng)月并沒有開出來， 像這種情況我是掛， 借：應(yīng)付賬款-上海公共交通卡。。。 貸：銀行存款。。 然后下個月發(fā)票開出來再 借：管理費用-過路費 應(yīng)交稅額-增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)付賬款-上海公共交通。。 是這樣嗎老師

老師，您好，公司每個月發(fā)生的通訊費金額都是次月才交錢，比如7月份的通訊費20000，到8月份才交，我不能就是將8月支出的這筆2w的費用歸屬到8月份的經(jīng)營報表中對吧

老師1月份付出去那200多萬農(nóng)民工工資沒報個稅，就是這段時間項目經(jīng)理造了一部分工資表大概有130多萬的工資表給我，差不多有70來個人，他說是可控的人可以報個稅的人，但工資表造的是今年1月到4月或是2月到6月份的，每人只造了大概4個月的樣子，我把這些個稅都報在所屬期7月份，但入職日期都要填1月或是2月，但這樣每個人就都扣不到一點個稅了，這個怎么辦好呢，130多萬的工資，不可能不交一點個稅呀，我問項目經(jīng)理可以把這些工資表的月份都改動一下，改到4-7月，我就把入職日期填到4月份，適當(dāng)?shù)慕稽c個稅（個稅歸公司承擔(dān)）不，他說不能改，因為這些人有的6、7月份已經(jīng)在其他地方有發(fā)工資了，這個要怎么操作才能交點個稅呢

老師您好，請問公司的銷售發(fā)票開票日期是2023年2月5日，但是備注中寫明是2022年8月~9月護理費，證明是去年的業(yè)務(wù)，今年才收到錢，請問您：如果我在去年這筆應(yīng)稅服務(wù)已經(jīng)提供，例如已于2022年8月給對方護理完成，發(fā)生了應(yīng)稅行為，但是對方還沒給錢的情況下，我在2022年8月份做賬：借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 這樣對嗎？但是如果這樣做賬的話，去年8月份，到底發(fā)生增值稅的納稅義務(wù)了嗎？我這塊不太清楚？增值稅納稅義務(wù)發(fā)生的時點是不是以下3個：①發(fā)生應(yīng)稅行為且收到款項；②開發(fā)票；③按照合同，到了合同雙方約定給錢的時間就發(fā)生增值稅納稅義務(wù)。老師，以上我的這些理解對嗎？蟹蟹

老師你好，請問一下比如8月份POS機轉(zhuǎn)銀行的手續(xù)費當(dāng)月是50元，借:財務(wù)費用-手續(xù)費 50，貸：銀行存款 50；9月份收到的發(fā)票金額卻是45元，然后我這個怎么做賬？（金額不一致對方給出的解釋是最后一天款可能是次月收到，但是我對了幾個月都還是不一致）