郭老師 您再幫我看看這個(gè)分錄對(duì)嗎 因?yàn)樯弦患径?沒(méi)有免稅， 客戶也沒(méi)有要求開(kāi)票，現(xiàn)在要求開(kāi)票，而且也有免稅政策了 ，之前問(wèn)過(guò)您，說(shuō)是作廢，但是這個(gè)免稅這塊還是不太清楚作廢和重新分錄的問(wèn)題，請(qǐng)老師幫忙看看，小規(guī)模季報(bào)

你好，上一季度沒(méi)有免稅是什么意思？

就是之前季度是沒(méi)有免稅政策，所以賬務(wù)是借銀行，貸主收貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅稅收減免，并且是無(wú)票收入報(bào)，本季度，要作廢，因?yàn)榭蛻粢_(kāi)票了，本季度小規(guī)模有個(gè)政策就是稅收不是減免是免稅了，就不知道該怎么作廢和正確的賬務(wù)處理

你當(dāng)時(shí)開(kāi)的是免稅的稅率吧，如果是的話，你上面的分?jǐn)?shù)可以的。

這樣就是紅沖，然后在做正確的。

我 給您的截圖是 沖紅和正確的都是一起的啊 還有什么要寫的嗎

對(duì)的，是的，是正確的，其他的不需要寫的。

這是整個(gè)開(kāi)票收入的明細(xì) 我填報(bào)表的時(shí)候 應(yīng)該填哪個(gè)數(shù)呢

你好，所有的負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)合計(jì)加起來(lái)填寫到第十欄或者12藍(lán)。

少報(bào)了這些不是嗎？填寫的是正數(shù)。

老師您這樣看 圖一是整個(gè)5001，我的5001里分了無(wú)票收入和主營(yíng)收入（有票收入） 我咋看不出來(lái)金額呢 我要怎么填報(bào)表

最后一個(gè)表格來(lái)說(shuō)，無(wú)票收入的本月合計(jì)的三個(gè)月合計(jì)起來(lái)。

那個(gè)數(shù) 我能核算，有票收入 哪塊應(yīng)該怎么填呢，涉及到之前季度的收入的作廢，那有票收入是包含還是不包含

那一個(gè)是有票收入沒(méi)有看到。第一個(gè)就是嗎？

對(duì)，營(yíng)業(yè)主收就是有票收入

65000加上13100加上101000加上65000。這個(gè)就是。

就是說(shuō)不包含之前作廢重新更正的的是嗎

單獨(dú)算的不是嗎 只看這個(gè)月的

郭老師，怎么填增值稅報(bào)表，有無(wú)票收入有開(kāi)票收入，還超過(guò)了45