他人社保掛靠到我們公司，支付的企業(yè)繳納部分如果需要沖減社保，怎么賬務(wù)處理呢，借 :銀行存款 貸:管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(單位)嗎

1.收到總部打款社保費(fèi)需還給總部 借銀行存款 貸其他應(yīng)付款總公司 2.計(jì)提社保 借銷售費(fèi)用-社保 貸應(yīng)付職工薪酬-社保 第3題 12號(hào)公戶自動(dòng)扣費(fèi)支付社保 借銷售費(fèi)用-企業(yè)繳納社保 其他應(yīng)收款-個(gè)人繳納部分 貸銀行存款 請(qǐng)問老師 我這樣寫對(duì)嗎？

企業(yè)將個(gè)人承擔(dān)部分的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、公積金計(jì)入管理費(fèi)用，會(huì)計(jì)分錄為： 借：管理費(fèi)用\\社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款\\社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 繳納的時(shí)候： 借：其他應(yīng)付款\\社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：銀行存款 個(gè)人承擔(dān)部分不能計(jì)入企業(yè)的成本費(fèi)用 該分錄如何修改？大額醫(yī)保未計(jì)提直接在繳納時(shí)借：管理費(fèi)用\\社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)\\大額醫(yī)保 其他應(yīng)付款\\大額醫(yī)保 貸：銀行存款 是正確的嗎？

上月我公司繳納社保未計(jì)提，這月計(jì)提如何處理呢？例如公司社保繳款53600，分單位繳納31800，員工代扣21800。上月做賬借 應(yīng)付職工薪酬-社保 53600，貸 銀行存款 53600。我們正常這樣處理 借 應(yīng)付職工薪酬-社保 31800（單位正常繳納部分） 其他應(yīng)收款-代扣社保21800（員工繳納部分） 貸銀行存款53600。 然后再做計(jì)提，借 管理費(fèi)用 31800 ，貸應(yīng)付職工薪酬-社保31800。這個(gè)月我該如何處理呢

老師好， 您幫我看看，公司交社保分錄這樣做對(duì)嗎，還有更簡(jiǎn)練的分錄嗎？1、企業(yè)計(jì)提社保時(shí)，做如下分錄， 借：管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）。 2、實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，扣回個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)的部分， 借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）， 貸：其他應(yīng)收（付）款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）， 銀行存款/現(xiàn)金（實(shí)發(fā)數(shù)）。 3、企業(yè)實(shí)際上繳社保的時(shí)候， 借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）， 其他應(yīng)收（付）款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）， 貸：銀行存款/現(xiàn)金。