老師您看我做的 1.計提6月份工資 借：管理費用 -工資 62507.85 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)）62507.85 2.支付社保 借：管理費用-社保（單位部分） 2407.32 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 其他應(yīng)收款-社保個人部分 3782.52 貸：銀行存款 6189.84 3.支付工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)） 62507.85 貸：銀行存款（實發(fā)） 58725.06 其他應(yīng)收款-社保個人部分 3782.52

1.計提工資： 借：管理費用-職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計提社保/公積金（單位部分） 借：管理費用-社保（單位部分） 管理費用-公積金（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發(fā)工資： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應(yīng)付款-社保（個人部分） ?????? 其他應(yīng)付款-公積金（個人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應(yīng)付款-社保（個人部分） 其他應(yīng)付款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計提社保，工資，發(fā)放和繳納社保，的分錄對不對？謝謝

老師好，請問我計提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計提工資、社保公積金個人部分： 借：管理費用/銷售費用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個人部分 -公積金個人部分 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 計提單位部分： 借：管理費用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個人部分 貸：銀行存款

老師：我繳納社保時：借：應(yīng)付職工薪酬－社會保險費單位部分，借：其他應(yīng)收賬款一社會保險費個人部分，貸：銀行存款，現(xiàn)在我發(fā)工資時借：應(yīng)付職工薪酬一工資，貸：其他應(yīng)付款一員工個人社保個人負擔(dān)，貸：銀行存款。這上面其他應(yīng)付和其他應(yīng)收－社保個人部

老師好，我已經(jīng)做過下面這個分錄了，繳納社保的會計分錄 1、計提社保費用時的分錄： 借：管理費用-社會保險費（單位部分）， 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分）； 2、實際繳納社保費用時的分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分）， 借：其他應(yīng)收(付)款-社會保險費（個人部分） 貸：銀行存款； 現(xiàn)在要計提工資部分，那這個是應(yīng)發(fā)工資數(shù)，還是實發(fā)工資數(shù)??？