18年到21年，手續(xù)費(fèi)都是根據(jù)回單入賬，等于無票做財(cái)務(wù)費(fèi)用了，今年銀行把前幾年的手續(xù)費(fèi)發(fā)票都開進(jìn)來了，是專票，是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，需要用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整嗎？分錄麻煩寫下。
現(xiàn)在你只要借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅，貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用就可以的
-
Q
2021年收到2020年的一張費(fèi)用票 收到票時(shí)把費(fèi)用通過銀行賬戶支付了 （1） 借 以前年度損益調(diào)整 貸 銀行存款（2）借 利潤分配—未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整 問題1. 我的會(huì)計(jì)科目做的對(duì)嗎？ 問題2. 在電子稅務(wù)局里我需要調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 如果調(diào)整的該如何調(diào)整
-
Q
18年到21年，手續(xù)費(fèi)都是根據(jù)回單入賬，等于無票做財(cái)務(wù)費(fèi)用了，今年銀行把前幾年的手續(xù)費(fèi)發(fā)票都開進(jìn)來了，是專票，是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，需要用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整嗎？分錄麻煩寫下。
-
Q
車貸計(jì)算每月還款方式做賬與實(shí)際扣款計(jì)算方式不同導(dǎo)致其他應(yīng)付款做賬的金額大于金融公司實(shí)際扣款，財(cái)務(wù)費(fèi)用做賬金額小于發(fā)票金額，應(yīng)以前年度未取得發(fā)票即入帳財(cái)務(wù)費(fèi)用，現(xiàn)在將以前年度的發(fā)票開回來才發(fā)現(xiàn)計(jì)算有差異（每月扣款金額都相同），導(dǎo)致應(yīng)當(dāng)做費(fèi)用的，做成了其他應(yīng)付款！金額有1萬多點(diǎn)！我是不是在取得發(fā)票當(dāng)月，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用（少做賬的部分），貸：其他應(yīng)付款（即多做的部分），然后將發(fā)票以前年度未開具的發(fā)票全部附在這張憑證后面！能不能用總體差額進(jìn)行調(diào)整，不每張憑證進(jìn)行調(diào)整，憑證近三年每個(gè)月都有，調(diào)整起來太麻煩！小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則！
-
Q
剛接手一套亂賬，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 21年22年都有好多記錯(cuò)賬的 比如 一、工資付了2000只有1800入了成本領(lǐng)有200計(jì)到了預(yù)付 二、發(fā)票備注400車船稅能計(jì)入管理費(fèi)用，結(jié)果預(yù)付 三、銀行貸款的利息按還本金入賬 請(qǐng)問我要按以前年度損益調(diào)整去調(diào)賬嗎，21年和22年都有，然后從21年改財(cái)報(bào)和匯算清繳表嗎？ 可不可以直接把錯(cuò)賬調(diào)整正確，直接把未計(jì)成本算入23年？也不用改報(bào)表了？
-
Q
#提問#老師23面確認(rèn)的收入重復(fù)了，也結(jié)轉(zhuǎn)成本了，在24年怎么做賬沖會(huì)，需要用以前年度損益調(diào)整嗎？調(diào)整完以前年度需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還有沖收入的同時(shí)還需要沖主營業(yè)務(wù)成本嗎？具體分錄麻煩老師幫忙寫一下吧應(yīng)收40萬稅額46017.7不含稅收入353982.3元企業(yè)是 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則例如23年銷售出庫30噸貨物1.借:應(yīng)收賬款400000 貸:主營業(yè)務(wù)收入353982.3 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額46017.7 2. 24年發(fā)現(xiàn)去年做錯(cuò)賬借:應(yīng)收賬款-400000貸:以前年度損益調(diào)整-353982.3 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額-356982.3 3.同時(shí)沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本結(jié)轉(zhuǎn)借:以前年度損益調(diào)整-300000貸:庫存商品-300000, 4.同時(shí)再將去年盤盈盤虧的資產(chǎn)調(diào)整借:庫存商品-30000貸:待處理財(cái)產(chǎn)損溢-30000 5.最后把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤？麻煩老師看看怎么做賬給寫一下
熱門問答 更多>
-
外貿(mào)企業(yè)在申報(bào)表中的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額如何處理，
-
個(gè)人所得稅還未設(shè)置密碼，需要在個(gè)人所得稅APP上怎樣操作
-
你好老師！公司離職員工2024年匯算清繳時(shí)沒有申報(bào)到，剛給他補(bǔ)申報(bào)，怎么還有退稅款106.86元呢，去年都沒有交個(gè)稅的，這正常嗎，是續(xù)繼退稅嗎，還是要怎么操作
-
老師您好！請(qǐng)問應(yīng)收會(huì)計(jì)工作內(nèi)容有哪些，每月需要什么，需要做賬處理嘛嗎？
-
老師好，能發(fā)一下企業(yè)年報(bào)的鏈接嗎
-
老師，我們單位選擇免稅了，那些進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，可以不管它嗎，還是要在電子稅務(wù)局上做不勾選抵扣處理？
-
老師我想咨詢一下小規(guī)模公司暫時(shí)沒有業(yè)務(wù)，公司第一次辦理社保程序復(fù)雜嗎，想把法人的社保轉(zhuǎn)到公司交可以嗎
-
老師，能發(fā)我下要增值稅查驗(yàn)的鏈接嗎？
-
公司原來有一套辦公樓是老板個(gè)人購買的，然后過戶給公司做為公司的固定資產(chǎn)處理的，現(xiàn)在有人要購買該固定資產(chǎn)，為合理避稅，想通過公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式來購買相應(yīng)的固定資產(chǎn)，但原股東雖已認(rèn)繳出資額但一直未實(shí)繳，現(xiàn)在透過股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式，是不是要先實(shí)繳，然后稅務(wù)上怎么處理，涉及繳納哪些稅費(fèi)？謝謝
-
專票可以部分紅沖嗎？近段時(shí)間的政策依據(jù)有嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
不用通過以前年度損益調(diào)整科目或者利潤分配-未分配利潤科目嗎
這個(gè)金額不大，可以直接沖減當(dāng)期費(fèi)用的
好的，老師如果金額大的話，調(diào)整分錄該怎么寫。
現(xiàn)在認(rèn)證，也是計(jì)入當(dāng)期的
老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，是用以前年度損益調(diào)整科目還是利潤分配-未分配利潤科目調(diào)整跨年費(fèi)用
可以直接用利潤分配-未分配利潤科目
用利潤分配-未分配利潤科目調(diào)整的話，需要做那幾筆分錄，麻煩幫忙寫下，謝謝
就是，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅，貸：利潤分配-未分配利潤
好的，謝謝老師，那我標(biāo)準(zhǔn)來的話，應(yīng)該借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅，貸：利潤分配-未分配利潤
而不是借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅，貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用
是的，你的理解是對(duì)的?????? ???????
好的，非常感謝老師的解答
好的，客氣，幫到你就好????????????? ?????????????
老師，利潤分配未分配利潤，貸方不是表示增加的嗎，我需要貸方，負(fù)數(shù)嗎？
是的，貸方發(fā)生表示增加哦
是的，剛沒反應(yīng)過來，我是費(fèi)用減少，利潤就增加，謝謝老師
好的，客氣，幫到你就好