可是這個(gè)科目余額表上其他貨幣資金方向貸方了，我做期初設(shè)置不能填寫貸方了，

同學(xué)你好，不能填寫貸方了，填寫借方負(fù)數(shù)也一樣的。

是的，我也這樣填寫了，可是填完之后查一下資產(chǎn)負(fù)債表有點(diǎn)奇怪，都是負(fù)數(shù)了

是這樣子

同學(xué)你好，這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)數(shù)，與科目余額的方向沒有關(guān)系的，就算你把其他貨幣資金科目余額方向改為貸方，資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)數(shù)，還是改變不了的，如果需要改變的話，是資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行重分類處理。

那老師這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表怎么處理為好呢，我從未見過這樣負(fù)數(shù)的資產(chǎn)負(fù)債表，感覺是不對(duì)

同學(xué)你好，可以重分類處理，把應(yīng)收賬款貸方明細(xì)科目金額，重分類到預(yù)收賬款。

這樣可以嗎老師，原來的科目余額表上應(yīng)收賬款分到預(yù)收賬款這樣子嗎？

同學(xué)你好，可以這樣操作，但是最好按明細(xì)科目余額進(jìn)行重分類處理。

按明細(xì)科目分類還是這樣，比如其他貨幣資金還是貸方了，我覺得其他貨幣資金未貸方是錯(cuò)的

同學(xué)你好，那你就按實(shí)際情況處理即可，其他貨幣資金期未貸方是錯(cuò)的。

就是我覺得也是，上任會(huì)計(jì)發(fā)給我的余額表上其他貨幣資金方向是貸方，感覺是錯(cuò)了。我按這個(gè)余額表設(shè)置我建立的賬套初期數(shù)據(jù)，結(jié)果資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)是負(fù)數(shù)了

同學(xué)你好，是的，可以把應(yīng)付賬款借方明細(xì)科目余額，重分類到預(yù)付賬款。

好的，老師，我試一試

同學(xué)你好，好的，你試試吧。

前任會(huì)計(jì)填寫申報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債表是這樣，老師貨幣資金是負(fù)數(shù)，這樣也可以嗎？

同學(xué)你好，這樣可以，但是會(huì)讓人笑話。

老師貨幣資金負(fù)數(shù)表示什么呀，這里貨幣資金是負(fù)數(shù)了，這個(gè)表示什么我想不出來，感覺這個(gè)數(shù)字不對(duì)