同學你好,這是一般計稅,收500萬元專用發(fā)票,計算增值稅時,2000*9%/(1+9%)-500*3%/(1+3%)=165.14-14.56=150.58萬元,分錄,借,應收賬款等科目,2000萬元,貸,主營業(yè)務(wù)收入,1834.86萬元,應交稅費-應交增值稅-銷項,165.14萬元。收到分包發(fā)票,借,主營業(yè)務(wù)成本等科目,485.44萬元,應交稅費-應交增值稅-進項,14.56萬元,貸,銀行存款等科目,500萬元。

小規(guī)模納稅人,第4季度開1個點專票6萬,3個點的專票5萬,1個點普票22萬,申報增值稅怎么申報
小規(guī)模納稅人開的普票不超出三十萬 ,季報,開的是一個點的普票,我填寫增值稅是填寫小型優(yōu)惠?分錄怎么寫?我填表是按3%填寫,寫分錄也是按3%寫分錄 ,那我實際開的是1個點我分錄和增值稅表怎么填寫
我是小規(guī)模 準備開550萬的票 是不是就變成了一般納稅人 我開500萬的專用發(fā)票是交1個點還是13個點還是超過500萬的部分收13個點 附加稅怎么算
小規(guī)模開3個點的專票,除了交3個點的增值稅還要交什么稅?分別怎么計算
一般納稅人開2000萬,9點的專票,收到小規(guī)模500萬3點的分包款,怎么計算增值稅,分錄怎么寫
老師,25年的稅務(wù)師,稅法1和稅法2的大題,分別是哪個稅種
老師私車公用,怎么做能夠公司記費用啊?
老師,我們單位是行政單位,如撥給特教學校2000,用于補助他們六一節(jié)活動,這是入其他商品及服務(wù)嗎?
領(lǐng)失業(yè)金期間辦一個個體工商戶,失業(yè)金是不是就停止了
老師您好!小規(guī)模養(yǎng)殖公司,是股份制的,養(yǎng)蝦的,現(xiàn)在在建設(shè)期間,后續(xù)注銷了對法人有什么影響
Excel是什么意思介紹一下
老師稅控盤減免增值稅會計分錄
老師你好!宗教場所信眾奉獻的,衛(wèi)生紙,菜類怎么記賬,怎么寫分錄
適合電商企業(yè)的財務(wù)制度 制造業(yè) 公司流程走線上erp
小會計準則生產(chǎn)轉(zhuǎn)庫存憑證需要成本明細嗎還是就列個轉(zhuǎn)入庫存的明細,數(shù)量和價格。
不可以扣除分包款申報增值稅稅嗎
同學你好,因為是一般計稅,不能扣除分包款申報增值稅的。
什么情況可以扣除分包款申報增值稅,這個外地預交增值稅可以扣除分包款嗎?
同學你好,總包簡易計稅時,申報增值稅時,可以扣除分包款。這個外地預交增值稅,可以扣除分包款的。