老師，我公司今年新開的是一般納稅人，從事低價買進高價買出貨物，購進一批貨物錢已付貨已經(jīng)給了下家，但票沒收到。我們給下家也還沒開票。（到至今為止沒有確認過收入）賬務(wù)處理付款時，1）借：預(yù)收 貸：銀行 月底暫估庫存 借：庫存商品 貸：預(yù)收 ，月頭紅沖暫估，等票來了沖減預(yù)收 2）借 ：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行 等發(fā)票來了進項沖減庫存商品。請問這2種方式都可以嗎？預(yù)收情況下要做暫估嗎？

老師，以下還請幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個有沒有問題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現(xiàn)金支付-出去的，怎么做呢？這個是上個月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒有的話，直接借：庫存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應(yīng)收賬款，法人微信代收款也做了其他應(yīng)收款，借的應(yīng)收賬款。 借了主營業(yè)務(wù)成本14500，貸了各種支出之后?，F(xiàn)金墊付了92元怎么入賬，報賬也是用的現(xiàn)金 你好，可以把你做的分錄復(fù)述一下嗎？ 好的，如下， 開發(fā)票了: 借 應(yīng)收賬款14500 貸主營業(yè)務(wù)收入14500 微信代收貨款 借 其他應(yīng)收款-法人14500 貸 應(yīng)收賬款 14500 微信收到款相關(guān)支出: 借 應(yīng)付職工薪酬 350 庫存商品 7610 管理費用-房租6000 管理費用-水電 632 以上共計14592 還墊付了92，報銷是通過現(xiàn)金報銷，請問怎么入賬？ 另外 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營業(yè)務(wù)成本 7610 貸 庫存商品 7610

老師，我們借了別人的￥50,0000，然后2021年每個月都支付了5000塊錢利息費用，我做賬的時候都是借財務(wù)費用，利息，貸銀行存款，可是現(xiàn)在我才知道他收的利息，要給我們開發(fā)票，可是他也沒有一直都沒有給我們開，他也不愿意去開，那這樣子的話我應(yīng)該怎么處理？

老師！我們公司去年開了7800元專票給客戶。客戶這個月付款了4468元?？哿?332元是之前在客戶公司那購買了月餅，但是客戶沒有開票給我們，直接從7800元扣除。我應(yīng)該怎么做賬啊 開票的時候：借：應(yīng)收賬款7800 貸：主營業(yè)務(wù)收入6902.65 應(yīng)交稅費增值稅-銷項稅額8735.35 現(xiàn)在收款：借：銀行存款4468 庫存現(xiàn)金3332 貸：應(yīng)收賬款7800 老師！我是不是得這樣做賬才能平啊

2021年10月，我公司支付貨款356842元，因其中的354370元在之前月份已經(jīng)開過發(fā)票（其中的2427元12月份才開了發(fā)票），所以在11月時，正確的賬務(wù)處理為： 借：應(yīng)付賬款356842 貸：銀行存款356842（把2427元沒開發(fā)票的也已經(jīng)支付了） 11月做賬時錯將（借：應(yīng)付賬款）寫成了（借：應(yīng)收賬款），導(dǎo)致應(yīng)收增加應(yīng)付卻沒有減少，在2022年1月進行了紅沖并做了正確的分錄 在2021年12月時，收到了2427元的發(fā)票，當(dāng)時并不知道2427已經(jīng)在11月支付過了，所以寫了： 借：庫存商品2147.79 應(yīng)交稅費-增值稅-進項279.21 貸：應(yīng)付賬款 2427 并且結(jié)轉(zhuǎn)了庫存商品： 借：主營業(yè)務(wù)成本2146.79 貸：庫存商品2146.79 老師，請問，2021年12月的這筆關(guān)于做錯的庫存商品的分錄，在2022年1月如何進行更改？正確的分錄是什么？