老師，我公司現(xiàn)在是小規(guī)模，目前是籌備期，以后開業(yè)后有可能會(huì)轉(zhuǎn)為一般納稅人，那現(xiàn)在收到的專用發(fā)票我要怎么做賬？現(xiàn)在可以做進(jìn)項(xiàng)稅嗎？

老師你好，請(qǐng)問我公司是一般納稅人后轉(zhuǎn)小規(guī)模，增值稅還是按一般納稅人記賬，在去年四季度專票發(fā)生退回，這時(shí)的銷項(xiàng)稅額成負(fù)數(shù)，我原來準(zhǔn)備退稅的，打電話到稅務(wù)局說我公司沒有退稅金額，這個(gè)銷項(xiàng)稅額的負(fù)數(shù)我要這么處理

請(qǐng)問老師，公司執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。以前是一般納稅人，前年轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。今年三月份的時(shí)候，公司因?yàn)?017年善意接受虛開增值稅專用發(fā)票，稅務(wù)局要求補(bǔ)接受虛開專用發(fā)票的增值稅附加稅，還有成本調(diào)減的企業(yè)所得稅。但是公司現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。這個(gè)補(bǔ)交的增值稅，還有企業(yè)所得稅怎么做賬呢？

請(qǐng)問老師，公司執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。以前是一般納稅人，前年轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。今年三月份的時(shí)候，公司因?yàn)?017年善意接受虛開增值稅專用發(fā)票，稅務(wù)局要求補(bǔ)接受虛開專用發(fā)票的增值稅以及附加稅。請(qǐng)問怎么做賬？

公司四月份之前是小規(guī)模納稅人，開的專票也都交過稅了，等到4月份的時(shí)候轉(zhuǎn)成了一般納稅人，但是3月份小規(guī)模納稅人時(shí)候開的一份專票在4月份做了紅沖，這個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候增值稅申報(bào)表自動(dòng)提取的數(shù)據(jù)顯示紅沖的發(fā)票金額屬于簡(jiǎn)易計(jì)稅方法，這個(gè)是不對(duì)的，需要到大廳申報(bào)，但是這個(gè)紅沖的金額在增值稅申報(bào)表里需要咋填報(bào)？