收票時,借:管理費用-用工費用-非貨幣福利費 貸:應(yīng)付職工薪酬-; 專票成綜合服務(wù)平臺選擇不抵扣統(tǒng)計。
1.根據(jù)期初資料和資料(1),下列各項中,該企業(yè)結(jié)算并發(fā)放職工薪酬的會計科目處理正確的是()。A.代扣職工個人應(yīng)繳納的住房公積金時,貸記“其他應(yīng)付款-住房公積金”科目25萬元B.代扣職工個人應(yīng)繳納的社會保險費時,貸記“應(yīng)付職工薪酬-社會保險費”科目30萬元C.結(jié)算并發(fā)放上月的應(yīng)付職工薪酬時,借記“應(yīng)付職工薪酬-工資”科目320萬元D.通過銀行轉(zhuǎn)賬發(fā)放貨幣性職工薪酬時,貸記“銀行存款”科目265萬元2.根據(jù)資料(2),下列各項中,關(guān)于企業(yè)非貨幣性福利的會計處理正確的是()。A.將非貨幣性福利確認(rèn)為費用時:借:管理費用25貸:應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利25B.發(fā)放非貨幣性福利時:借:應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利45.2貸:主營業(yè)務(wù)收入40應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)5.2C.發(fā)放非貨幣性福利時:借:應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利25貸:庫存商品25D.將非貨幣性福利確認(rèn)為費用時:借:管理費用45.2貸:應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利45.2
發(fā)給職工做福利 直接買直接發(fā) 借 管理費用 貸 應(yīng)付職工薪酬——非貨幣性福利 借 應(yīng)付職工薪酬——非貨幣性福利 貸 銀行存款 假如沒有在增值稅發(fā)票綜合增值稅發(fā)票確認(rèn)平臺 勾選確認(rèn) 勾選不抵扣 應(yīng)該是 借應(yīng)付職工薪酬—非貨幣性福利 貸 銀行存款 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 在綜合增值稅勾選確認(rèn)平臺勾選不抵扣 就沒有 進項稅轉(zhuǎn)出那筆分錄了對不對啊
用于職工福利的專票,付款時借:應(yīng)付職工薪酬-職工福利費-非貨幣性福利費,貸:銀存; 收票時,借:管理費用-用工費用-非貨幣福利費,應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額 貸:應(yīng)付職工薪酬-;。 月底,借:待處理財產(chǎn)損溢-待認(rèn)證進項稅額重分類,貸:應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅,這樣做對不對
甲公司2021年12月將2021年3月外購服裝80000元用于職工個人福利,賬務(wù)處理正確的是()。A.借:應(yīng)付職工薪酬—非貨幣性福利80000貸:庫存商品80000B.借:應(yīng)付職工薪酬—非貨幣性福利90400貸:庫存商品80000應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)10400C.借:應(yīng)付職工薪酬—非貨幣性福利90400貸:庫存商品80000應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額)10400D.借:應(yīng)付職工薪酬—非貨幣性福利90400貸:主營業(yè)務(wù)收入80000應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額)10400
甲公司2021年12月將2021年3月外購服裝80000元用于職工個人福利,賬務(wù)處理正確的是()。A.借:應(yīng)付職工薪酬—非貨幣性福利80000貸:庫存商品80000B.借:應(yīng)付職工薪酬—非貨幣性福利90400貸:庫存商品80000應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)10400C.借:應(yīng)付職工薪酬—非貨幣性福利90400貸:庫存商品80000應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額)10400D.借:應(yīng)付職工薪酬—非貨幣性福利90400貸:主營業(yè)務(wù)收入80000應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額)10400老師求解!急!
老師,我們單位兼職的我按勞務(wù)報酬申報個稅,要開票嗎?對方,工資單可以嗎
老師 請問這里說的具體什么意思
您好,老師,小規(guī)模納稅人公司,老板朋友的車免費掛在公司然后個人賣了1.8萬,免費掛靠,之前的財務(wù)沒有入固定資產(chǎn),這個怎么做賬務(wù)處理?申報增值稅和企業(yè)所得稅怎么申報?
老師 一般納稅人對公可以開:廢費礦物油普通發(fā)票嗎
老師,關(guān)聯(lián)公司的銷售能平價出售嗎
老師,外貿(mào)首單出口,業(yè)務(wù)說是售價1000,代收付國內(nèi)運費200,收匯也是收到1200。報關(guān)單上e?x?w1000,雜費200,現(xiàn)出口退稅申報,稅務(wù)審核說出口收入要按照1200。說這種其實是fo?b。那我做賬和申報免稅收入也按照1200?還是就按照1000?
如果季度業(yè)所得稅是32700,以前年度有虧損-583200,彌補以前年度虧損取數(shù)是32700
老師,出口退稅申報不一致風(fēng)險主要在跨年嗎?比如6月發(fā)生出口,六月賬務(wù)入收入。七月增值稅申報免稅收入,進項掛著不抵扣。增值稅免稅不影響應(yīng)交增值稅。所得稅年度內(nèi)都可以。不存在不一致的嘛?哪個點影響增值稅和所得稅風(fēng)險呢?需要注意什么第一次出口
老師您好。我司老板娘這幾年從公司按月薪1.8K出工資,現(xiàn)在公司費用大,想調(diào)她這個工資,那現(xiàn)在調(diào)多少合適?
小規(guī)模納稅人,銀行收到20萬工程款,未開發(fā)票,怎么做賬?
微信掃碼加老師開通會員
就是這個是不可以抵扣的是吧
是的,已經(jīng)知道用于福利費,是不能抵扣的。直接選擇不抵扣操作。
也可以讓對方開具普通發(fā)票,免得我們再勾選
那不抵扣,綜合平臺掛著不認(rèn)證這個要怎么處理啊
說明企業(yè)不缺進項票,要是缺早認(rèn)證了。
?需要進項時,把中間勾選一些。慢慢就勾完了。
那不認(rèn)證掛著不處理?
你想認(rèn)證可以,一要真實,二留抵要退稅,稅務(wù)局往往要查賬。
你的賬處理的好,完全可以認(rèn)證后退稅,稅務(wù)局如果查賬,讓他們查就可以。