你直接做無票收入在13%里面申報。

對的，要求開的。而且已經(jīng)開了

你已經(jīng)開了零稅率的嗎？如果是的話，這種情況下，你再未開具發(fā)票零稅率的那里填寫負數(shù)，然后再內(nèi)銷，13%的填寫正數(shù)。

老師，是這樣做的，因為我是上個月開的0稅率發(fā)票，9月沖紅了在重新開的。我9月份填的時候該怎么填。

你好，零稅率的帶免稅銷售貨物填寫負數(shù)，然后在13%銷售貨物一欄里面填寫。

老師，我收到進項發(fā)票怎么做呢？還有普票，該怎么寫分錄。我之前做的進項轉(zhuǎn)出

你好，你收到的進項借庫存商品應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅，進項貸銀行存款不是給你寫啦？

普通發(fā)票是什么業(yè)務(wù)的？這個是購買貨物的金鄉(xiāng)嗎？

進項發(fā)票是蓄電池，出口發(fā)票也是開的蓄電池，是出口貨物。

你好，進項是不是專用發(fā)票？

對的，進項是轉(zhuǎn)用發(fā)票，出口發(fā)票是普票

進項：借：庫存商品，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，貸應(yīng)付賬款，普票：借應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品

你好，第二個分錄不對，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項，你不是轉(zhuǎn)了內(nèi)銷？

轉(zhuǎn)內(nèi)銷需要就得交增值稅的。

但是我上個月開的是0稅率的普票

你好 什么時間要求你轉(zhuǎn)內(nèi)銷的？

9月份，專管員打電話說8月份的蓄電池不能退稅，但是我當時做的是進項轉(zhuǎn)出，喊修改8月的報表。8月份開的出口發(fā)票是0稅率的，9月份沖紅重新開了13的稅率。我現(xiàn)在要修改8月份的憑證，還有財務(wù)報表

八月份的憑證按上面的做可以的。

但是我現(xiàn)在不怎么改怎么寫分錄，該怎么做？增值稅報表昨天已經(jīng)去稅務(wù)大廳更改了，剛才發(fā)給你的老師。

你好，八月份你是怎么修改的。

老師，你看嘛？都是這樣的