老師，核定征收的個(gè)體戶，2024年只有第四季度開了票，工作上的疏忽，當(dāng)時(shí)直接0申報(bào)了，這個(gè)月才發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問題，更正申報(bào)并交了稅款，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，引起稅務(wù)的關(guān)注

老師，當(dāng)年發(fā)票，次年所得稅匯算5月底前取得都能稅前扣除。那次年五月發(fā)票是不是都可以入賬在上年度？怎么來界定依據(jù)呢？比如去年計(jì)提了？還是去年預(yù)付的？稅務(wù)上怎么區(qū)分和判定？

公會(huì)經(jīng)費(fèi)還是不懂，單位成立工會(huì)，有單獨(dú)銀行賬戶，每季度從基本戶申報(bào)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)，然后基本戶賬上登記顯示計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)及繳納實(shí)際金額，那么基本戶還需要給工會(huì)賬戶轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)嗎？還有，給稅務(wù)繳納的百分之六十返還到哪個(gè)賬戶呢？第一個(gè)月才開始，不懂就問，麻煩解答疑惑？

老師，進(jìn)項(xiàng)稅額余額貸方紅字，代表什么？

老師稅費(fèi)是不含稅價(jià)??0.13 為什么別人給我們按的是不含稅價(jià)?0.97

老師，接受租賃方開具的發(fā)票稅率有誤。換票時(shí)間有規(guī)定不？稅法有沒有規(guī)定錯(cuò)誤發(fā)票必須幾年內(nèi)換開？這種自己發(fā)現(xiàn)和稅務(wù)發(fā)現(xiàn)有區(qū)別不？稅務(wù)提出以前年度的執(zhí)行尺度會(huì)要求未補(bǔ)開的不能稅前扣除并加收滯納金不？還是換開即可？

小型微利企業(yè)2.5%的所得稅優(yōu)惠政策到什么時(shí)候

我6月是小規(guī)模納稅人，7月要轉(zhuǎn)為一般納稅人，6月有部分銷售收入發(fā)票需要在7月補(bǔ)開，我是先補(bǔ)開3個(gè)點(diǎn)的發(fā)票過后再轉(zhuǎn)一般納稅人嗎

我們?yōu)閷?duì)方單位提供檢測(cè)服務(wù)，對(duì)方單位要求我們支付2000元的條幅費(fèi)，請(qǐng)問老師，這2000元是從檢測(cè)費(fèi)里面直接扣合適，還是我們單獨(dú)付給對(duì)方2000元合適？（合同里面沒有規(guī)定）

收到2024年所得稅退稅，分錄該怎么做，謝謝老師