老師，我公司是混合業(yè)，有運(yùn)輸，也有銷售貨物，這個(gè)月購(gòu)進(jìn)一批貨物，帶增值稅專用發(fā)票，還沒銷售，不過有運(yùn)輸業(yè)務(wù)有進(jìn)有銷，我糾結(jié)這批貨物發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額能不能抵扣運(yùn)輸業(yè)務(wù)該交的增值稅

某自營(yíng)出口企業(yè)（增值稅一般納稅人），出口貨物的征稅稅率為13%，退稅率為10%。2019年10月發(fā)生下列業(yè)務(wù)： （1）購(gòu)進(jìn)原料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的的價(jià)款1000萬元，外購(gòu)貨物準(zhǔn)予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅130萬元，貨已入庫(kù)。 （2）當(dāng)月內(nèi)銷貨物銷售額100萬元，貨款113萬元。 （3）當(dāng)月以一般貿(mào)易方式自營(yíng)出口800萬元 （4）該企業(yè)上期無期末留抵稅款 該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額、當(dāng)期應(yīng)退增值稅稅額和當(dāng)期免抵稅額和留抵稅額分別是 A80 B93 C0 D13

老師，我們出口，然后貨物有問題，我們和海關(guān)說這批貨不要了，海關(guān)讓我們進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出，這批貨物對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)之前也沒有進(jìn)行認(rèn)證，請(qǐng)問現(xiàn)在是當(dāng)月認(rèn)證當(dāng)月轉(zhuǎn)出，還是要怎么操作呢？

貿(mào)易公司當(dāng)月購(gòu)進(jìn)當(dāng)月賣出一批貨物，當(dāng)月抵扣這批貨物的稅款，該把進(jìn)項(xiàng)稅還是銷項(xiàng)稅改成應(yīng)交稅金科目呢？

購(gòu)進(jìn)原材料一批取得增值購(gòu)進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票價(jià)款300萬元，耗用其中價(jià)值100萬元的原材料用于生產(chǎn)免稅產(chǎn)品，當(dāng)月因管理不善將上月購(gòu)入的一批原材料損毀，該批原材料增值稅專用發(fā)票上注明金額50萬元，且已在上月進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣。當(dāng)月進(jìn)料加工耗用的保稅進(jìn)口料件金額100萬元，上期期末留底稅額6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬元，本月出口貨物的銷售額折合人民幣400萬元。出口貨物稅率為13%，退稅率為10%。請(qǐng)問當(dāng)期應(yīng)納稅額為多少？