同學你好 這一般納稅人是運輸服務的話就是9% 物流輔助是6% 小規(guī)模普票免稅 專票三個點
比如,某物流公司從事物流服務,并提供貨物運輸,那么,貨物運輸、物流服務分別適用不同的稅率:貨物運輸11%,物流輔助6%,開票必須按照不同的經(jīng)營范圍分別開票,同時必須對不同稅率的項目分開核算,否則,稅務部門會按照就高不就低的原則,將稅率低的服務項目也按照高稅率征稅。 請問這是什么意思,我公司是物流冷鏈運輸,名下有一般納稅人執(zhí)照和小規(guī)模執(zhí)照各一張,請問都適用多少的稅率呢,怎么做稅務籌劃呢?
1、甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事食品生產(chǎn)和銷售業(yè)務。2019年7月有關經(jīng)營情況如下:(1)向農(nóng)民收購玉米10噸,開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票注明買價20000元,所收購玉米當月全部領用,用于生產(chǎn)膨化食品。(2)修繕產(chǎn)品展示廳,取得裝飾設計公司開具的增值稅普通發(fā)票注明稅額150元,取得裝修公司開具的增值稅專用發(fā)票注明稅額2700元。(3)甲公司銷售人員張某、王某到外地參加展會,取某、某身信息的高鐵車票,票價金額1635元;取得酒店開具的住宿費增值稅專用發(fā)票注明稅額180元。(4)采取預收貨款方式向乙公司銷售果蔬食品一批,甲公司7月6日收到貨款25萬元,7月18日發(fā)出貨物,7月21日開具增值稅專用發(fā)票,乙公司7月22日收到該批果蔬食品。(5)采取折扣方式向丙公司銷售自產(chǎn)膨化食品一批。該批膨化食品不含增值稅銷售額50萬元,因丙公司購貨數(shù)量較大,甲公司給予丙公司55000元的價格優(yōu)惠,銷售額和折扣額在同一張發(fā)票(的金額欄)內(nèi)分別注明。已知:農(nóng)產(chǎn)品扣除率一般為9%,但購進用于生產(chǎn)適用13%稅率貨物的農(nóng)產(chǎn)品,按照10%扣除率計算進項稅額;鐵路旅客運輸服務按照9%計算進項稅額;甲公司生產(chǎn)銷售的
甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事食品生產(chǎn)和銷售業(yè)務。2019年7月有關經(jīng)營情況如下:(1)向農(nóng)民收購玉米10噸,開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票注明買價20000元,所收購玉米當月全部領用,用于生產(chǎn)膨化食品。(2)修繕產(chǎn)品展示廳,取得裝飾設計公司開具的增值稅普通發(fā)票注明稅額150元,取得裝修公司開具的增值稅專用發(fā)票注明稅額2700元。(3)甲公司銷售人員張某、王某到外地參加展銷會,取得注明張某,王某身份信息的高鐵車票,票價金額1635元;取得酒店開具的住宿費增值稅專用發(fā)票注明稅額180元。(4)采取預收貨款方式向乙公司銷售果蔬食品一批,甲公司7月6日收到貨款250000元,7月18日發(fā)出貨物,7月21日開具增值稅專用發(fā)票.乙公司7月22日收到該批果蔬食品(5)采取折扣方式向丙公司銷售自產(chǎn)膨化食品一批。該批膨化食品不含增值稅銷售額500000元,因丙公司購貨數(shù)量較大,甲公司給予丙公司55000元的價格優(yōu)惠,銷售額和折扣額在同一張發(fā)票(的金額欄)內(nèi)分別注明。己知:農(nóng)產(chǎn)品扣除率一般為9%,但.購進用于生產(chǎn)適用13%稅率貨物的農(nóng)產(chǎn)品,按照10%扣除率計算進項稅額;鐵路旅客運輸服務按照9%
老師們,今年3月剛成立的小規(guī)模物流公司,業(yè)務不多,所以沒招聘正式員工和司機,也沒有買貨運車,所以從3月份找第三方平臺發(fā)布運輸服務信息,那個平臺上就有司機會聯(lián)系我們,截止目前已經(jīng)為客戶服務運輸了十幾車,每次都是等待司機把客戶的貨物運輸?shù)竭_確定沒問題了我們有項目負責人私人墊付私轉(zhuǎn)給司機,司機會接下一單運輸服務原因,不會給我們?nèi)ザ惥执_發(fā)票,但談價時只扣了3%點的稅金,我們辦公點也距離運輸起點和終點都比較遠,司機的個人身份證號給我們也不劃算搭車費去稅局代開發(fā)票,請問我們能否按照臨時員工個人勞動報酬所得在每月個人所得稅申報里申報了?就司機的這個工資當做是我們的成本行不行?
本來需要交企業(yè)所得稅,因為減以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個行業(yè)增值稅稅負率是2.5,銷售收入是100萬,他的應增值稅就是100萬乘2.5上下浮動對嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預繳,當時借所得稅費用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤表中這筆金額應該填在哪個欄次
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費發(fā)票一直沒開,今年五月份才開進來的,但我們當時做賬直接管理費用是1萬,實際上是15000,我們付款也是付的15000,現(xiàn)在去年的費用做了5000,怎么補賬哈
你好老師個體戶經(jīng)營超市現(xiàn)在新接手的庫存余額是45231元以前沒有做賬從現(xiàn)在開始做賬會計分錄怎么
請問老師,匯算清繳后有補繳稅款,報表怎么平衡?謝謝
我們單位是志愿者聯(lián)合會,2023年劉東于6月10日匯入3萬元本單位賬戶,然后7月5日歸還其3萬元,怎么做會計分錄?匯入時寫捐贈,后者寫歸還借款,這會計分錄怎么做?
系統(tǒng)里服務收入是含稅金額,季度超過30萬元,申報增值稅不含稅金額,用含稅金額除以1.01就可以了吧
請問哪些材料費做研發(fā)費用,我們公司買回來的材料說是搞研發(fā)的,但是最終會大量成品產(chǎn)出賣錢,那這些都是都做研發(fā)費用加計扣除?
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什么是運輸服務,什么算是物流輔助?可以舉個例子,比如運輸,比如裝卸?
物流輔助服務:包括航口服務、港口碼頭服務、貨運客運場站服務、打撈救助服務、貨物運輸代理服務、代理報關服務、倉儲服務和裝卸搬運服務。 交通運輸業(yè),是指使用運輸工具將貨物或者旅客送達目的地,使其空間位置得到轉(zhuǎn)移的業(yè)務活動。包括陸運運輸服務、水路運輸服務、航空運輸服務和管道運輸服務。