老師，最新所得稅報(bào)表，處置固定資產(chǎn)小汽車的損失做營(yíng)業(yè)外支出了，我們執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，還用填損失那欄嗎，用調(diào)上損失嗎
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公司打算注銷，賬上無(wú)形資產(chǎn)沒(méi)有攤銷完畢，現(xiàn)在打算將其剩余部分直接按報(bào)廢處理。做賬應(yīng)該直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，還是全部計(jì)入攤銷費(fèi)用？填報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表的時(shí)候，需要在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表上的無(wú)形資產(chǎn)損失那你填寫(xiě)嗎？應(yīng)該不用進(jìn)行納稅調(diào)整吧？
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我公司執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，固定資產(chǎn)清理虧10萬(wàn)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出—固定資產(chǎn)清理，在報(bào)稅局一季度的利潤(rùn)表里，能填寫(xiě)營(yíng)業(yè)外支出—壞賬損失嗎
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執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的單位，2019年購(gòu)買(mǎi)汽車時(shí)購(gòu)置稅未納入固定資產(chǎn)成本，計(jì)入了管理費(fèi)用/稅金，如何調(diào)整啊？小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)沒(méi)有損益調(diào)整，按照未來(lái)適用法原則，如果直接調(diào)利潤(rùn)的話，導(dǎo)致報(bào)表勾稽關(guān)系不對(duì)，如果調(diào)整當(dāng)期管理費(fèi)用，是直接沖減嗎？還是作為營(yíng)業(yè)外收入
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老師，1、增值稅申報(bào)因漏報(bào)造成有幾筆沒(méi)有申報(bào)到，開(kāi)票系統(tǒng)大于申報(bào)表而且是跨年要怎么處理呢？2、2021年年處置了一批固定資產(chǎn)使得企業(yè)所得稅年報(bào)跟增值稅收入有差異，要怎么處理？3、年報(bào)中的A105090中的7固定資產(chǎn)損失是怎么填寫(xiě)的？資產(chǎn)損失直接計(jì)入本年損益金額是填寫(xiě)固定資產(chǎn)處理后的虧損嗎（營(yíng)業(yè)外支出）？資產(chǎn)處置收入是填賣出的金額不含稅？資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)是填賣出車輛的原值嗎？
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老師固定資產(chǎn)以前年份報(bào)廢未及時(shí)清理，在2024年1月可以做清理嗎？損失計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出？企業(yè)用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，謝謝。
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老師社保斷了兩個(gè)月，沒(méi)補(bǔ)繳嗎
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這樣理解發(fā)現(xiàn)金工資，企業(yè)能避稅
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老師好，咱們是一間餐飲公司，旗下有8家門(mén)店，公司跟門(mén)店之間呢，是總公司與分公司的關(guān)系，各分店的那個(gè)資金收入流水是統(tǒng)一進(jìn)入總公司賬戶，由總公司統(tǒng)收統(tǒng)支那咱們這個(gè)報(bào)稅這一塊增值稅和所得稅應(yīng)該分別怎么報(bào)？
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老師，請(qǐng)問(wèn)我們公司做汽車融資租賃，有很多車，那入賬按一輛一輛來(lái)核算嗎？
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會(huì)計(jì)學(xué)堂退費(fèi)是真的還是假的？
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老師您好！請(qǐng)問(wèn)開(kāi)具外管證是出納還是主辦會(huì)計(jì)開(kāi)具?
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第三季度所得稅預(yù)報(bào)表中，職工薪酬中計(jì)入成本費(fèi)用的應(yīng)付職工薪酬和支付給職工的職工薪酬這兩個(gè)怎么填？
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企業(yè)所得稅按真實(shí)業(yè)務(wù)還是卡稅負(fù)
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老師9月份剛申請(qǐng)一般納稅人，收入超500萬(wàn)，人員也達(dá)不到，資產(chǎn)也達(dá)不到5千萬(wàn)，附加稅減半嗎？
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老師，第一和第二季度無(wú)票收入報(bào)多了，第三季度和第四季度可以少報(bào)一些么
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您好，要的，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，處置小汽車的損失已計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，就不用做納稅調(diào)減，但必須填資產(chǎn)損失稅前扣除表A105090第8行“固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓損失”欄次，申報(bào)損失金額；比如原值100000元，已提折舊60000元，計(jì)稅基礎(chǔ)40000元，賣價(jià)10000元，則損失等于40000減10000等于30000元，就在表里填30000元；賬上營(yíng)業(yè)外支出多少就填多少，只要和會(huì)計(jì)一致，就不額外調(diào)整；還要留好購(gòu)車發(fā)票、折舊記錄、買(mǎi)賣合同等備查資料。
老師，這個(gè)損失可以稅前扣除是嗎
3季度所得稅報(bào)表里就有105090表嗎
?您好，這個(gè)損失可以稅前扣除，但要按規(guī)定填報(bào)《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105090）；不過(guò)3季度預(yù)繳所得稅時(shí)不填A(yù)105090表，這張表只在年度匯算清繳時(shí)填報(bào)，所以季度申報(bào)不用處理，等年底匯算時(shí)再填即可。
就是季度損失那欄不用挑是，填表，年度匯算清繳時(shí)再填損失表就行唄
?您好，是的，這個(gè)損失可以稅前扣除，但要按規(guī)定填報(bào)《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105090）；不過(guò)3季度預(yù)繳所得稅時(shí)不填A(yù)105090表，這張表只在年度匯算清繳時(shí)填報(bào)，所以季度申報(bào)不用處理，等年底匯算時(shí)再填即可。