借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費未交增值稅， 借應(yīng)交稅費未交增值稅貸銀行存款。

郭老師您好！如果小規(guī)模納稅人在次月交呢？

你好，小規(guī)模的一般都是按季度申報的，小規(guī)模的用應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。

郭老師您好！還有待抵扣增值稅和待認證增值稅又是怎么用？

待抵扣，這個是一般納稅人輔導期當月認證了，當月不允許抵扣，需要稅務(wù)局比對通過才可以抵扣的。

待認證是發(fā)票沒有認證的。

①企業(yè)購入時支付或負擔的進項稅額，用藍字登記； ②退回所購貨物應(yīng)沖銷的進項稅額，用紅字登記。郭老師是這樣嗎？

你好，可以的，可以這么做的。

郭老師藍字和紅字是在財務(wù)軟件里選的還是自己設(shè)置的？

自己設(shè)置的就可以 - 這個符號

在數(shù)字前面加負號就變紅字，藍字怎么設(shè)置？

是的是的，是這么做的。

郭老師您好！什么是輔導期？

剛轉(zhuǎn)為一般納稅人稅務(wù)局監(jiān)控器。

剛轉(zhuǎn)為一般納稅人，稅務(wù)局監(jiān)控期 一般三到六個月。

郭老師藍字怎么設(shè)置？

你好，這個是在哪里設(shè)置的。

②退回所購貨物應(yīng)沖銷的進項稅額，用紅字登記。郭老師是這樣