發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)都丟失了，但是前任會計未經(jīng)核實就于21年4月份勾選了發(fā)票，

你好；找銷售方給你記賬聯(lián)復(fù)印件蓋章 ；就可以認證抵扣? ；你這個跨年了 屬于什么準則的； 要補做賬嗎?

要的，因為對方單位掛往來的，需要對公辦理支付業(yè)務(wù)的，影響去年的利潤了

?你好；? ? ? 是的；? ? ? ?你是什么項目成本； 建筑項目嗎； 你什么準則的??

舊準則、建筑施工企業(yè)

?你好；? 借工程施工 貸應(yīng)付賬款? ； 借應(yīng)付賬款貸銀行存款 ； 借 以前年度損益調(diào)整貸? 工程施工；? 借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整? ?

進項稅呢，怎么處理？是先記賬后紅沖，還是先記賬后轉(zhuǎn)出？謝謝！還有所得稅的影響不考慮嗎？有40多萬呢

?你好； 進項稅 的話； 你這個是成本發(fā)票； 可以抵扣的； 你就補做即可；? ??借工程施工 ；進項稅? 貸應(yīng)付賬款? ； 借應(yīng)付賬款貸銀行存款 ； 借 以前年度損益調(diào)整貸? 工程施工；? 借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整? ?

不是的，去年已經(jīng)做抵扣了，今年調(diào)年度損益調(diào)整不用考慮所得稅嗎？我們是小微企業(yè)享受優(yōu)惠政策的，所以，我不能明確到底調(diào)多少稅

?你好；? ?去年抵扣了。 那你 沒有做進項稅；? 你也得做進項稅體現(xiàn)的??

可是再做進去的話，去年申報的進項跟今年就有差異了呀？怎么處理呢？謝謝

?你好 ；? 你做進去是因為你補做賬而已 ；? 你? 之前本身就不一致了 ； 所以 你 補做進去；? ?你 最終申報表和賬上數(shù)據(jù)? ?是一致的??

就是問怎么做？1、借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交-進項稅額 貸：應(yīng)付賬款 2、借：進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：進項稅？是這么處理嗎？謝謝

你好；? 你去轉(zhuǎn)出干嘛； 你成本的進項稅可以抵扣的 ；? ? 不用轉(zhuǎn)出的； 月末做結(jié)轉(zhuǎn)分錄即可；? ? 那你不只是進項稅沒有做； 你不是說你成本也沒有做嗎? ?

是的，但如果做進去，稅金一塊不是賬表不符嗎？

而且這筆票去年已做抵扣，只是因為今年供應(yīng)單位要求我們付款才暴露出來

?你好； 你現(xiàn)在是補做賬；? 你做了進去； 你? 截止到9月才會一致； 你之前不是一直都不一致嗎？? ?

前任瞎做的，之前一致的，如果不一致，就不煩神了