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老師,我們公司是外貿(mào)企業(yè),我也是第一次做,流程是不是這樣的: 1、退稅發(fā)票勾選確認 2、申報增值稅 3、申報出口退稅

2022-09-08 17:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-09-08 17:30

同學(xué)你好 對的 是這樣的

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快賬用戶7679 追問 2022-09-08 17:31

那匯率是按當(dāng)月的第一天中間價計算嗎

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齊紅老師 解答 2022-09-08 17:36

同學(xué)你好 這個按照平均價

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快賬用戶7679 追問 2022-09-08 17:36

就是每個月1號是嗎

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齊紅老師 解答 2022-09-08 17:38

同學(xué)你好 對 也可以是第一個工作日 或者最后一個工作日

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同學(xué)你好 對的 是這樣的
2022-09-08
您好,是的,是這流程。
2021-11-16
先正常做進項認證、納稅申報表
2022-09-03
1)采購貨物時(有專票) 借:庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:應(yīng)付賬款 2)出口貨物收入,根據(jù)FOB價核算 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 3)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 4)如果出口貨物存在征收和退稅的稅率差,這部分是需要轉(zhuǎn)到成本去。 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 5)計提出口退稅款 借:應(yīng)收出口退稅款 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(出口退稅) 6)收到出口退稅 借:銀行存款 貸:應(yīng)收出口退稅款
2022-04-20
必須要在9月退稅抵扣發(fā)票勾選確認
2023-09-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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