老師您好！我們是一般納稅人，一月份收到留底稅額12萬(wàn)多，這筆會(huì)計(jì)分錄 借:銀行存款 12萬(wàn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）12萬(wàn)。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 問(wèn)題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎？最后還是得交上去是嗎？不知道我的理解對(duì)不對(duì)？ 問(wèn)題2:如果錯(cuò)的話應(yīng)該怎么處理？ 問(wèn)題3:如果企業(yè)不申請(qǐng)留抵退稅稅務(wù)局會(huì)自動(dòng)給退稅嗎？3個(gè)問(wèn)題先謝謝老師您的耐心解答

您好老師，一般納稅人戶之前有留抵稅務(wù)讓退稅，后來(lái)來(lái)查賬沒有辦法了，次月申報(bào)了未開票收入，想著以后用未開票收入定后期增值稅，問(wèn)題來(lái)了， 1至22.12.31以后就可以留有留抵了是不是 2未開票收入稅款最好是抵扣當(dāng)年的嗎？還是說(shuō)跨年也可以， 3后期如何把未開票收入對(duì)應(yīng)的稅款低回來(lái)？ 求解謝謝老師

留抵退稅的檢查時(shí)如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)問(wèn)詢檢查

留抵退稅的檢查時(shí)如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)問(wèn)詢檢查，一般有哪些原因會(huì)出現(xiàn)留底退稅，然后如果應(yīng)對(duì)處理