老師你好，咨詢一下！我這里有一個(gè)這個(gè)情況！去年3月份，不是小規(guī)模稅率變成1%。然后我3月份紅沖了一部分票，是我1月份申報(bào)的！導(dǎo)致我3月份申報(bào)的時(shí)候，應(yīng)交稅費(fèi)就為負(fù)數(shù)！當(dāng)時(shí)去大廳修改申報(bào)的。然后7月份，專管員又叫我們?nèi)バ薷?！修改后，?dāng)時(shí)就補(bǔ)繳了增值稅和附加稅！然后之前會計(jì)7月份做賬的時(shí)候，就沒有補(bǔ)計(jì)提附加稅和增值稅！導(dǎo)致現(xiàn)在增值稅未負(fù)數(shù)，這個(gè)負(fù)數(shù)增值稅我怎么做帳，調(diào)整到哪里去呢？

老師，我們今年加計(jì)抵減的政策通過了，現(xiàn)在專管員說去修改全年的報(bào)表，我想問問，因?yàn)槲覀兘衲曛挥?月份交了增值稅，那我修改的時(shí)候能不能只修改附表四，之前每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減額先不抵扣，都留到年底有銷項(xiàng)的時(shí)候再抵，這樣是不是就只需要修改今年每個(gè)月的附表四就可以呢

我們2020年最后一個(gè)季度 填寫增值稅申報(bào)表的時(shí)候 填了1120的稅控盤服務(wù)費(fèi)的 抵扣增值稅的優(yōu)惠，當(dāng)時(shí)沒有用，所以余額還剩下1120. 今年自查發(fā)現(xiàn)，從2021年開始，每月的增值稅減免優(yōu)惠忘記帶出這個(gè)1120的數(shù)了（因?yàn)槲覀兓旧鲜谴_專票，當(dāng)時(shí)稅款就交了，所以一直也用不到這個(gè)優(yōu)惠） 然后需要把從2021年的增值稅報(bào)表按季度一路修改到2023年，每個(gè)月都要修改一下才能把1120帶到2023， 我們提交的時(shí)候提示說屬于逾期更正申報(bào)。 那這個(gè)會影響我們的信用評級嗎？ 不涉及補(bǔ)稅退稅，之前所有月份的稅再當(dāng)時(shí)已經(jīng)申報(bào)完畢，僅僅是帶出這個(gè)1120的優(yōu)惠

請問下老師，我們公司是高新制造業(yè)，去年1到10月份增值稅沒有計(jì)提加計(jì)抵減5%的金額，現(xiàn)在稅務(wù)打電話要我們改報(bào)表要補(bǔ)計(jì)提，是需要改去年的報(bào)表呢，還是直接在今年6月份的報(bào)表中更改，抵減的金額是不是就成了公司可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額呢