有11萬是留底稅額，已經(jīng)認(rèn)證，還有2萬我是這個(gè)月認(rèn)證，還是下月認(rèn)證？2萬未認(rèn)證的專票放在待抵扣科目里？

你好，既然有留底，怎么需要繳納增值稅呢？

留底的稅額不夠繳納本次開票的增值稅，本次開票要繳納的增值稅是16萬，留底只有11萬。

你好 月末結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）16萬， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）16萬 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）5萬， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅?5萬 次月繳納 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅?5萬 貸：銀行存款?5萬

留底有11萬，但是還有好多專票沒有認(rèn)證抵扣，我想再認(rèn)證一部分，交個(gè)3萬多點(diǎn)的增值稅。這樣怎么做分錄？

你好，之前有留底稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄就是這樣啊? 月末結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）3萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅3萬 次月繳納 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅?3萬 貸：銀行存款?3萬

原先未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票放在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額里，那我要認(rèn)證的話，要不要把待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入到進(jìn)項(xiàng)稅額中？

你好，需要這樣結(jié)轉(zhuǎn)的? 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）

老師，請(qǐng)問我是這個(gè)月認(rèn)證呢還是申報(bào)月認(rèn)證？待抵扣的轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)是一張張發(fā)票做呢還是合并總金額轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額？

你好，上面的分錄是?待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額? 這個(gè)月認(rèn)證了，轉(zhuǎn)到??進(jìn)項(xiàng)稅額? ?核算。 是合并一起處理?

老師，公司裝修買的苗木，我可以抵扣這期的增值稅嗎？

你好，公司裝修買的苗木，如果是一般納稅人，可以按9%計(jì)算抵扣?

我們是一般納稅人，那就是按9200*0.09計(jì)算抵扣增值稅，是吧？

你好，是的，是這樣的

好的，謝謝老師