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老師好!增值稅申報(bào)表里第30行本期繳納上期應(yīng)納稅額怎么填?

2022-08-27 13:07
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-08-27 13:11

你好! 一般納稅人增值稅申報(bào)表第30行:本期繳納上期稅額填寫本月繳納上月增值稅稅款金額 比如9.15日之前申報(bào)8月份的增值稅,第30行本期繳納上期稅額就是8月份繳納7月份的增值稅稅款金額

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你好! 一般納稅人增值稅申報(bào)表第30行:本期繳納上期稅額填寫本月繳納上月增值稅稅款金額 比如9.15日之前申報(bào)8月份的增值稅,第30行本期繳納上期稅額就是8月份繳納7月份的增值稅稅款金額
2022-08-27
你好,一般納稅人增值稅申報(bào)表第30行:本期繳納上期稅額填寫本月繳納上月增值稅稅款金額 比如9.15日之前申報(bào)8月份的增值稅,第30行本期繳納上期稅額就是8月份繳納7月份的增值稅稅款金額
2020-09-22
您好,在9月13日填報(bào)所屬期8月的增值稅申報(bào)表,第30行③本期繳納上期應(yīng)納稅額代表9月交8月應(yīng)交增值稅 《增值稅納稅申報(bào)表》主表第30欄③本期繳納上期應(yīng)納稅額,本月數(shù)填寫本月上繳上月實(shí)現(xiàn)、在本月入庫(kù)的增值稅,累計(jì)數(shù)應(yīng)該是上年12月份實(shí)現(xiàn)增值稅在本年元月份入庫(kù)稅款以及當(dāng)年元至11月份實(shí)現(xiàn)增值稅,而本年12月份實(shí)現(xiàn)增值稅記入次年元月份. 第30欄③本期繳納上期應(yīng)納稅額,是按照稅務(wù)部門統(tǒng)計(jì)口徑,累計(jì)實(shí)際入庫(kù)稅款期間,而不是實(shí)現(xiàn)期間,因此你的做法是正確的,你還可以將本年1-11月份實(shí)現(xiàn)增值稅數(shù)額(應(yīng)交增值稅加上上年12月份實(shí)現(xiàn)增值稅)來(lái)填列,不考慮今年12月份實(shí)現(xiàn)數(shù),其結(jié)果一樣
2023-10-01
您好,7月份增值稅申報(bào)結(jié)束后,稅款62852.83已經(jīng)繳納,那么 需要在8月份申報(bào)表第30行本期繳納上期應(yīng)納稅額里面填寫 62852.83
2020-09-11
同學(xué),你好,就是前面多交的稅費(fèi)
2023-02-08
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