把之前的沖銷再做一筆開(kāi)具發(fā)票的就可以了 假如之前做的是 借：銀行存款 貸：收入—未開(kāi)票收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 那么現(xiàn)在需要 貸：收入—未開(kāi)票收入（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)（負(fù)數(shù)） 貸：收入—開(kāi)票收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)

那開(kāi)票的金額與實(shí)際收到的金額不一樣啊，意思就是每次消費(fèi)500，10次以后，顧客就要求開(kāi)具5000的發(fā)票，這要怎么做賬?

貸：收入—未開(kāi)票收入（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)（負(fù)數(shù)） 貸：收入—開(kāi)票收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)

好幾個(gè)月的了

你們實(shí)際收到是需要手續(xù)費(fèi)的么？ 手續(xù)費(fèi)入財(cái)務(wù)費(fèi)用

好幾個(gè)月也沒(méi)有關(guān)系 沖銷之前的，在做一筆正確的就可以了

請(qǐng)問(wèn)之前沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，你們確認(rèn)收入沒(méi)有，申報(bào)了未開(kāi)票收入嘛？

還有就是小規(guī)模企業(yè)本季度收到的發(fā)票沒(méi)有付款，申報(bào)時(shí)也需要申報(bào)嗎

您好，需要申報(bào) 看來(lái)你們沒(méi)有做賬 未開(kāi)票收入，也沒(méi)有在企業(yè)所得稅體現(xiàn)

不知道，我剛接手是公司

您好，申報(bào)印花稅的 小規(guī)模納稅人申報(bào)增值稅 不用體現(xiàn)

您好，可以建議 核對(duì)一下明細(xì)賬以及 申報(bào)表

請(qǐng)問(wèn)還有什么可以幫您

意思就是本季度收到的采購(gòu)發(fā)票即使沒(méi)有付款，也要申報(bào)增值稅嗎？

您好，收到采購(gòu)發(fā)票，小規(guī)模納稅人 的話，不需要申報(bào)增值稅 我說(shuō)的申報(bào)是印花稅

好的，謝謝

您好 建議看一下稅務(wù)師的 涉稅實(shí)物 里面的第三和四章。里面寫(xiě)的比較明確

好的，請(qǐng)問(wèn)還有什么可以幫您

1：沒(méi)有付款，不涉及資金流； 2：該問(wèn)題，沖銷之前的分錄，在做一筆對(duì)應(yīng)的應(yīng)交稅費(fèi)和收入 分錄； 3：鑒于是小規(guī)模納稅人，季度申報(bào)，收到發(fā)票不需要抵扣。 4：增值稅小規(guī)模納稅人每個(gè)季度申報(bào)，申報(bào)來(lái)源于你的開(kāi)票收入+未開(kāi)票收入

您好，祝您學(xué)習(xí)愉快，晚安

謝謝老師，晚安