老師，我們公司本年利潤(rùn)還沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，利潤(rùn)分配里面未分配利潤(rùn)余額為0，盈余公積有，現(xiàn)在要結(jié)轉(zhuǎn)第二季度的利潤(rùn)，會(huì)計(jì)分錄要怎么做呢
借本年利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
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老師好，2019年我沒(méi)有計(jì)提法定盈余公積，現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提，分錄為借 利潤(rùn)分配提取盈余公積，貸 盈余公積法定盈余公積。分錄是否正確，我在9月份補(bǔ)提的時(shí)候，是否需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄？結(jié)轉(zhuǎn)分錄是不是借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸 利潤(rùn)分配提取盈余公積？
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老師你好，問(wèn)一下賬面上掛了以前年度計(jì)提的法定盈余公積，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，我現(xiàn)在可以結(jié)轉(zhuǎn)嗎？以前做的 借：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積 210652.9 貸：盈余公積-法定盈余公積 210652.9 我現(xiàn)在能否這樣結(jié)轉(zhuǎn)呢？ 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 210652.9 貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積210652.9
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老師，我們公司本年利潤(rùn)還沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，利潤(rùn)分配里面未分配利潤(rùn)余額為0，盈余公積有，現(xiàn)在要結(jié)轉(zhuǎn)第二季度的利潤(rùn)，會(huì)計(jì)分錄要怎么做呢
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請(qǐng)教一下，去年的本年利潤(rùn)忘記結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)了同時(shí)利潤(rùn)分配也忘記計(jì)提盈余公積了，金蝶迷你版軟件自動(dòng)把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配今年的期初數(shù)據(jù)并且沒(méi)有分錄，但是這個(gè)期初利潤(rùn)分配數(shù)據(jù)我怎么調(diào)整和去計(jì)提盈余公積呢？ 正常情況是結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)有利潤(rùn)的情況下，借：本年利潤(rùn)50W（假設(shè)50W）貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)50W，同時(shí)計(jì)提盈余公積時(shí)，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)15W 貸方：盈余公積-法定盈余公斤5W 盈余公積-任意盈余公積10W（假設(shè)10W） 現(xiàn)在我科目余額只顯示個(gè)利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)35W，盈余公積不體現(xiàn)出來(lái)，怎么調(diào)整呢？
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甲股份公司年初未分配利潤(rùn)為500000元，本年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)3500000元，按10%計(jì)提法定盈余公積，按15%計(jì)提任意盈余公積，分配現(xiàn)金股利500000元。要求：請(qǐng)編制結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)、分配利潤(rùn)，結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配的會(huì)計(jì)分錄。
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老師每個(gè)月交增值稅還要看增值稅的波動(dòng)率嗎？
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老師，老是提示這個(gè)：你申報(bào)增值稅減征、免稅、即征即退、加計(jì)抵減的合計(jì)數(shù)20556.12大于"營(yíng)業(yè)外收入"欄次金額0，請(qǐng)確認(rèn)取得的上述政府補(bǔ)助收入是否正確核算并如實(shí)申報(bào)在本欄次。怎么回事？
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老師您好！做代理記賬報(bào)稅，需要辦一個(gè)什么營(yíng)業(yè)執(zhí)照？
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老師你好，如果季度銷售額未達(dá)到30的話，做賬的時(shí)候營(yíng)業(yè)外收入是按3%記賬還是按1%記賬。如果超過(guò)30萬(wàn)呢？
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老師您好，水產(chǎn)養(yǎng)殖公司，小規(guī)模，能開(kāi)房屋租賃發(fā)票嗎
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老師問(wèn)一下怎么根據(jù)收入成本倒退增值稅稅負(fù)呢？謝謝
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租了地皮15年期，按使用權(quán)資產(chǎn)折舊，還是怎么處理呢？
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老師，個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)所得稅申報(bào)分錄： 計(jì)提時(shí) 借：其他應(yīng)收款-個(gè)體戶法人 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 繳納時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 貸：銀行存款 個(gè)體法人還交經(jīng)營(yíng)所得稅的錢： 借：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)體戶法人 這樣是不是要準(zhǔn)確一些？
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購(gòu)買舊房，已知發(fā)票金額，600萬(wàn)，算房產(chǎn)稅為何不直接600*(1-30%)*1.2%為何要用600*(1+3%)?(1-30%)*1.2%? 為啥把契稅算進(jìn)去？什么情況下加上契稅，什么情況下不加契稅？
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老師個(gè)體戶是定期定額顯示上期核定應(yīng)納稅經(jīng)營(yíng)額是5萬(wàn)，如果月度收入10萬(wàn)，需要調(diào)整月度應(yīng)納稅經(jīng)營(yíng)額不，還能個(gè)體戶還能繼續(xù)維持定期定額不
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不是，現(xiàn)在股東要分紅第二季度的利潤(rùn)，我怎么做分錄呢
借利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn) 貸應(yīng)付利潤(rùn) 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配應(yīng)付利潤(rùn)， 借應(yīng)付利潤(rùn) 貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅。
每個(gè)月都要把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面嗎
你好，不用每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)，年末一次就可以的，如果你想分紅的話，你就得結(jié)轉(zhuǎn)，當(dāng)月就得結(jié)轉(zhuǎn)。
噢噢，好的，謝謝
不要客氣，工作愉快。
國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2018 年第28 號(hào)) 第八條稅前扣除憑證按照來(lái)源分為內(nèi)部憑證和外部憑證。 內(nèi)部憑證是指企業(yè)自制用于成本、費(fèi)用、損失和其他支出核算的會(huì)計(jì)原始憑證。內(nèi)部憑證的填制和使用應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家會(huì)計(jì)法律、法規(guī)等相關(guān)規(guī)定。 外部憑證是指企業(yè)發(fā)生經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和其他事項(xiàng)時(shí)，從其他單位、個(gè)人取得的用于證明其支出發(fā)生的憑證，包括但不限于發(fā)票(包括紙質(zhì)發(fā)票和電子發(fā)票)、財(cái)政票據(jù)、完稅憑證、收款憑證、分割單等。
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