總包在外地預繳增值稅，怎么做賬，實際上是總包讓工程項目部的人去預繳的，稅款是打給個人的，個人去稅務現(xiàn)場刷卡交稅，只是帶了完稅證明回來，這個怎么做賬
你好，你們先支付給個人的，借其他應收款個人貸銀行存款，然后借應交稅費預交增值稅貸其他應收款個人。
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Q
我是施工單位，有一個項目采取簡易計稅，項目金額是100萬，已經(jīng)去項目所在地預繳稅款，預繳稅款時候是扣除勞務分包款70萬去預繳的稅，取得了完稅憑證?，F(xiàn)在3個點的100萬工程發(fā)票已經(jīng)開出去了，也收到了勞務公司開來的1個點的70萬的勞務發(fā)票。我現(xiàn)在該怎么做這一系列的會計分錄？
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Q
老師。我們建筑公司去異地做工程。上個月在當?shù)亻_了發(fā)票 預繳了增值稅和其他幾個稅種。那我這個月報稅的時候。增值稅這塊。就直接把建筑地預繳的稅款填進報表里。把現(xiàn)場繳納的稅刨掉報送對吧。 但是增值稅報完之后城建稅等附加稅是按照增值稅稅額來計算的。系統(tǒng)會自動帶出增值稅稅額。那我按照實繳的稅額來計算附加稅的話。我在項目上交的附加稅怎么做賬呢。
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Q
我公司是建筑勞務公司，工程在外地，上個月已在外地預繳了2個點稅，是用個人的卡交的，發(fā)現(xiàn)交多了，現(xiàn)在稅務局已把多交的的退回到公賬上，我應該怎么做賬務處理？
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Q
我們公司是一個工程公司 ，別的公司掛靠我們 然后項目在外地 要通過外地稅務局辦理外管證預交3個點的稅 ，掛靠方負責交稅金 ， 是現(xiàn)場刷卡的那種 。然后拿完稅證明去我們公司稅務局去開票 并且現(xiàn)場繳稅 這筆開票收入也咋做賬我該怎么做賬
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Q
總包在外地預繳增值稅，怎么做賬，實際上是總包讓工程項目部的人去預繳的，稅款是打給個人的，個人去稅務現(xiàn)場刷卡交稅，只是帶了完稅證明回來，這個怎么做賬
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好的老師
不用客氣，工作愉快。
老師還有一個問題，就是這個預繳增值稅到時要抵扣，又怎么做啊
你抵扣的時候在附表四本期發(fā)生額和實際抵扣金額里面填寫，然后再去填寫主表28欄，借應交稅費應交增值稅，轉出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅， 在申報的當月，借應交稅費未交增值稅， 貸應交稅費預交增值稅。
好的這個我懂了，老師就是我剛剛看了稅款是增值稅，附加稅，還有企業(yè)所得稅都預交了，完稅證明拿回來是借其他應收款個人，貸 應交稅費預繳增值稅， 但是沒有預繳附加稅和企業(yè)所得稅呢
不能吧 附加稅跟著增值稅的
完稅證明有增值稅， 附加稅，企業(yè)所得稅，這三個都預交了，這三個借方還是用預繳增值稅，預繳附加稅，預繳企業(yè)所得稅來記會計分錄嗎，貸其他應付款個人
對的，需要這么做，然后附加稅的借應交稅費，附加稅貸銀行存款， 借應交稅費，企業(yè)所得稅貸銀行存款。
老師幫我看看是這樣的嘛
以下會計分錄
你好，可以的，可以這么做的。