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這個月進項認證的多,沒有抵扣完,怎么做分錄

2022-08-09 10:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-08-09 10:46

費用或借成本,借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅待認證進項稅額貸銀行存款。

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快賬用戶4702 追問 2022-08-09 10:51

不是,意思就是已經(jīng)認證了,但是前一個月沒有抵扣完,我應(yīng)該怎么做

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齊紅老師 解答 2022-08-09 10:55

你好,你正常做憑證就行,借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項稅額,也不用作別的賬務(wù)處理。

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快賬用戶4702 追問 2022-08-09 11:00

意思就是剩下多的進項不做處理,等下月繼續(xù)抵扣就可以了是嗎

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齊紅老師 解答 2022-08-09 11:05

你好,對就是這個意思。

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費用或借成本,借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅待認證進項稅額貸銀行存款。
2022-08-09
你好 進項留 抵不用做分錄??
2021-05-13
進項增值稅發(fā)票已經(jīng)入賬但當月未認證,可在下個月或者以后某個月份再把抵扣聯(lián)認證抵扣掉的,在入增值稅專用發(fā)票的憑證時,把進項稅額記入”應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/待抵扣進項稅“科目里即可,會計分錄如下: 1、取得進項票時 借:原材料/庫存商品(或其他相關(guān)科目) 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(待認證進項稅額) 貸:應(yīng)付賬款/銀行存款(或其他相關(guān)科目) 2、在第二個月或未來的某個月份把抵扣聯(lián)認證抵扣過后(即進項稅認證平臺勾選認證后),即可把待抵扣進項稅轉(zhuǎn)入進項稅額中的,會計分錄如下: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(待認證進項稅額)
2024-04-08
你好 這個可以看一下會計學(xué)堂的資料的 進項稅額留抵下個月抵扣會計分錄是怎樣的?-會計學(xué)堂 https://www.acc5.com/news-zhichang/detail_40645.html
2022-03-05
你好 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)
2022-03-05
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