老師，社保公積金的賬務(wù)怎么調(diào)，之前沒(méi)設(shè)其他應(yīng)付社保公積金之類的。現(xiàn)在需要加上這個(gè)科目，之前公積金每月沒(méi)余額。社保的余額，等于下個(gè)月要繳納的數(shù)
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款
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之前會(huì)計(jì)從17年就開(kāi)始做分公司的賬，社保、公積金不管個(gè)人和公司的都是通過(guò)其他應(yīng)收款核算，導(dǎo)致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實(shí)際扣費(fèi) 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實(shí)際上是總公司每月給分公司存進(jìn)一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調(diào)下賬嗎
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老師，社保公積金的賬務(wù)怎么調(diào)，之前沒(méi)設(shè)其他應(yīng)付社保公積金之類的。現(xiàn)在需要加上這個(gè)科目，之前公積金每月沒(méi)余額。社保的余額，等于下個(gè)月要繳納的數(shù)
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一開(kāi)始所有社保和公積金的二級(jí)科目都是設(shè)置在一起的，既“**-—社保公積金”,現(xiàn)在想分開(kāi)設(shè)置，設(shè)成兩個(gè)二級(jí)科目，一個(gè)公積金，一個(gè)社保。10月底的“應(yīng)付職工薪酬—社保公積金”的期末余額為0，“其他應(yīng)收款—社保公積金”期末余額也是0，“管理費(fèi)用—社保公積金”期末余額假設(shè)為10000，其中公積金實(shí)際為200.請(qǐng)問(wèn)如果我要做調(diào)整分錄，將公積金從社保和公積金調(diào)整出來(lái)的話，應(yīng)該是只要調(diào)整管理費(fèi)用的二級(jí)科目即可，還是應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目和其他應(yīng)收款的二級(jí)科目也要一并調(diào)整？
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老師您好，2024年8月因公司銀行賬戶還沒(méi)有弄好，員工的社保、公積金當(dāng)時(shí)沒(méi)有扣，發(fā)放工資時(shí)賬上有代扣8-9月的社保、公積金個(gè)人部分，12補(bǔ)繳納了公積金，社?，F(xiàn)在還沒(méi)有處理好。發(fā)現(xiàn)賬上有點(diǎn)不平。 8-9月代扣社保、公積金分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 6448 貸：其他應(yīng)付款-社保 2448 其他應(yīng)付款-公積金 4000 12月補(bǔ)提公積金： 借：管理費(fèi)用-公積金 4000 貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金 4000 補(bǔ)繳納： 借：應(yīng)付職工薪酬-公積金 4000 其他應(yīng)付款-公積金 4000 貸：銀行存款 8000 我這分錄有問(wèn)題，具體要怎么修改？
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老師，之前是沒(méi)設(shè)置個(gè)人要負(fù)擔(dān)的這個(gè)科目?，F(xiàn)在增加了。計(jì)提社保按照7月應(yīng)交的社保余額調(diào)么？不會(huì)改
你好，那你現(xiàn)在增加就是了，做其他應(yīng)收款或者是其他應(yīng)付款，你先看一下，你們是先支付給社保局后從工資里扣除用其他應(yīng)收款，相反的用其他應(yīng)付款。
那期末2211這個(gè)余額按哪個(gè)數(shù)字，7月的應(yīng)交社保余額么
你好，個(gè)人負(fù)擔(dān)的嘛，其他應(yīng)付款里面。
應(yīng)付職工薪酬-社保的余額
你好，借管理費(fèi)用社保貸應(yīng)付職工薪酬，社保這個(gè)是七月份的，計(jì)提的是七月份。
屬于7月份全部應(yīng)該公司繳的對(duì)么。
對(duì)的，是的，是這么做的。
我直接加了其他個(gè)人的，社保，公積金期末無(wú)余額。應(yīng)付職工薪酬-公積金，期末無(wú)余額，應(yīng)付職工薪酬-社保，按8月公司+個(gè)人的全部金額算的。 計(jì)提的社保跟公積金余額都是倒擠出來(lái)的
可以的，只要是正確的就行。
不大確定，我遇到這個(gè)社保就暈
你好，你不用到底的個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保是多少個(gè)？發(fā)下去的工資是多少？個(gè)稅是多少你知道嗎？借管理費(fèi)用工資貸應(yīng)付職工薪酬工資不可以嗎？這樣不好嗎？
以前是不分個(gè)人跟公司的，現(xiàn)在說(shuō)我們做的賬亂，要求改一改，，
那個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，你能分出來(lái)是多少？不能，你主要是你得自己能分出來(lái)，你的申報(bào)表里面就有。
我7月份社保總共應(yīng)交5547.75，公司3885.79，個(gè)人是1661.96. 7月結(jié)轉(zhuǎn)的社保結(jié)轉(zhuǎn)了4301.37
借管理費(fèi)用社保貸，應(yīng)付職工薪酬社保3885.79 借管理費(fèi)用工資貸應(yīng)付職工薪酬工資1661.96?你發(fā)到手的工資加上個(gè)稅。
我工資表是7月發(fā)6月的，6月工資表上個(gè)人就承擔(dān)了1246.35。7月份公司加人啦，所以結(jié)轉(zhuǎn)4301.37
你好，那你是從工資里扣除還是你們單位承擔(dān)？