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可抵扣暫時(shí)性差異,為什么不是用3000-260為基數(shù)來(lái)計(jì)算呢?3000+260不是成了應(yīng)納稅暫時(shí)性差異了嗎?

可抵扣暫時(shí)性差異,為什么不是用3000-260為基數(shù)來(lái)計(jì)算呢?3000+260不是成了應(yīng)納稅暫時(shí)性差異了嗎?
2022-08-07 22:34
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-08-07 23:01

你好,可抵扣暫時(shí)差異,意思是站在現(xiàn)在看后期抵扣,也就是說(shuō)本期交了。遞延稅費(fèi)一定是站在本期看以后

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你好,可抵扣暫時(shí)差異,意思是站在現(xiàn)在看后期抵扣,也就是說(shuō)本期交了。遞延稅費(fèi)一定是站在本期看以后
2022-08-07
意思是當(dāng)年多計(jì)提了折舊,應(yīng)做納稅調(diào)增260 應(yīng)交所得稅=(3000%2B260)*25%
2022-07-28
同學(xué)您好 賬面是0? ?計(jì)稅是100萬(wàn)? ?可抵扣差異 100? ?和您說(shuō)的是一樣的
2022-05-23
這個(gè)題目有問(wèn)題, 預(yù)提費(fèi)用當(dāng)年計(jì)提的100,實(shí)際支付了300,那么預(yù)提費(fèi)用當(dāng)期的賬面金額就就是了0,而且當(dāng)期就可以稅前扣除,根本就不存在所得稅差異。
2022-07-30
你好,研發(fā)支出加計(jì)扣除費(fèi)用化屬于永久性差異
2020-08-31
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