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老師,我們7月出售固定資產(chǎn)并且收到了款,但是我們沒有開發(fā)票,這個(gè)是不是就不能做賬了啊

2022-08-01 23:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-08-01 23:42

款都收到了,可以按未開票收入入賬哈,

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快賬用戶4561 追問 2022-08-01 23:48

那后面再開發(fā)票,還要在怎么入賬呢

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齊紅老師 解答 2022-08-01 23:50

可以 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

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快賬用戶4561 追問 2022-08-01 23:51

這是什么意思,怎么借貸都主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,而且我只是自己公司用過的車子賣出去,這不是固定資產(chǎn)清理嘛

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齊紅老師 解答 2022-08-02 00:08

為了跟增值稅申報(bào)一致,就那樣做分錄。

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快賬用戶4561 追問 2022-08-02 07:50

可是他一借一貸不還沒了嗎,如果這樣,麻煩老師分別寫出7月賣車,收款和8月開票的分錄,包含增值稅的科目

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齊紅老師 解答 2022-08-02 08:39

7月 借:銀行存款 ????? 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ???? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng) 8月為了跟增值稅申報(bào)表一致 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ??應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ? ? ??應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)

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款都收到了,可以按未開票收入入賬哈,
2022-08-01
借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊, 貸固定資產(chǎn), 借其他應(yīng)收款、個(gè)人 貸、固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi), 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支 出委托書。
2025-01-04
你要做暫估入庫并結(jié)轉(zhuǎn)成本的,會(huì)計(jì)上講究權(quán)責(zé)發(fā)生制,等發(fā)票到了,再對(duì)金額做調(diào)整
2020-09-24
你好,借 其他應(yīng)收款 貸 上級(jí)補(bǔ)助收入
2022-05-22
可以暫估入賬,借固定資產(chǎn) 貸預(yù)付賬款 下月發(fā)票來了,借固定資產(chǎn)負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù) 然后再根據(jù)發(fā)票做賬。
2024-06-26
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