#提問(wèn)#，老師，我們2017年至2019年的房租一直未攤銷，我這個(gè)月做了分錄調(diào)整了，分錄是借:以前年度損益調(diào)整 貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 ，但是出來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額減去年初余額與利潤(rùn)表的本年累計(jì)額不相等，是我哪里做錯(cuò)了嗎？這樣報(bào)表的邏輯關(guān)系不對(duì)，應(yīng)該怎么調(diào)整？

老師，公司一固定資產(chǎn)應(yīng)該在去年的10月份停止計(jì)提折舊，結(jié)果忘了日期，一直計(jì)提到今年7月，多計(jì)提了2680元。會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做反沖呢？借：累計(jì)折舊2680貸：管理費(fèi)用2680，然后：借：以前年度損益調(diào)整2680，貸：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)2680嗎？這樣做對(duì)嗎？感謝

老師，我22年12計(jì)提的工資，四金忘了沖銷，因?yàn)?3年一月發(fā)工資時(shí)做了發(fā)放同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)分錄，那22年12月這筆就多出來(lái)了。然后現(xiàn)在要重新，分錄是借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，老師這是減少費(fèi)用，增加利潤(rùn)對(duì)吧，那我需要考慮所得稅分錄嗎，我們?nèi)ツ晏潛p1000多萬(wàn)，然后這筆調(diào)整工資計(jì)提是100多萬(wàn)

老師，做一季度賬時(shí)才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計(jì)提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤(rùn)多了所得稅相應(yīng)的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應(yīng)該怎么做賬？直接借：利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅嗎？ 去年申報(bào)表需要改嗎？去年匯算清繳還沒(méi)有做，如果這個(gè)修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)

老師，我們有一臺(tái)切割設(shè)備是去年7月付的80%預(yù)付款，8月到的貨，然后今年4月付了剩下20%的尾款，發(fā)票還沒(méi)開(kāi)，我在4月確定的固定資產(chǎn)，5月開(kāi)始計(jì)提的折舊，正常來(lái)說(shuō)是不應(yīng)該去年8月確認(rèn)固定資產(chǎn)？現(xiàn)在是補(bǔ)做一筆借：以前年度損益調(diào)整 貸：累計(jì)折舊 借：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：貸：以前年度損益調(diào)整？