老師，我公司月末提前開(kāi)具發(fā)票，在稅法上已經(jīng)產(chǎn)生增值稅納稅義務(wù)，但貨物尚未發(fā)給客戶，款項(xiàng)也未收取，不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確認(rèn)收入，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)分錄怎么做？

老師，我們簽了一份銷售合同56萬(wàn)，項(xiàng)目已經(jīng)驗(yàn)收成功了，我們56萬(wàn)全額發(fā)票已開(kāi)具給對(duì)方。我們?cè)谧鲰?xiàng)目中發(fā)生的成本，應(yīng)該是我們給供應(yīng)商打款，供應(yīng)商給我們提供發(fā)票。目前有的我們已付完全款，對(duì)方未給開(kāi)發(fā)票，有的我們還沒(méi)付萬(wàn)全款，所以對(duì)方還沒(méi)給我們開(kāi)發(fā)票。那我在結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)候怎么弄呢？麻煩老師給個(gè)思路

項(xiàng)目未開(kāi)工，甲方提前把款項(xiàng)已經(jīng)打給我們，要求開(kāi)具增值稅發(fā)票，增值稅收入已經(jīng)確認(rèn)，所得稅成本暫時(shí)沒(méi)有發(fā)生怎么辦？

老師，請(qǐng)問(wèn)如果公司某個(gè)項(xiàng)目達(dá)到確認(rèn)收入的條件，但是未開(kāi)具發(fā)票，比如項(xiàng)目已經(jīng)完成了，已經(jīng)驗(yàn)收了。但是客戶還不能付款給我們，發(fā)票還未開(kāi)具，請(qǐng)問(wèn)當(dāng)月需要繳納增值稅嗎？

老師，我們公司2022年和2023年有些項(xiàng)目已經(jīng)做完，發(fā)票也開(kāi)給對(duì)方了，已確認(rèn)收入，但是項(xiàng)目款遲遲未收到，所以成本也未支付，我可以在2023年12月暫估成本入賬，匯算清繳前取得發(fā)票，這么做有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？