固定資產(chǎn)填寫(xiě)的是你的原值。

老師你好，第二步，借銀行存款（比如11萬(wàn)） ，貸固定資產(chǎn)清理 （凈值10萬(wàn)） 應(yīng)交稅費(fèi) （這個(gè)稅怎么算，稅率是多少）

你是一般納稅人的嗎？是一般計(jì)稅的嗎？如果是的話，11除以1.13，這個(gè)是你的固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)是11萬(wàn)/1.13*13%

賣(mài)出的分錄 1.借：固定資產(chǎn)清理 （凈值）10 ?累計(jì)折舊 ?，?貸：固定資產(chǎn) （原值） 2.借：銀行存款等科目?11??，貸：固定資產(chǎn)清理97345.13， （賣(mài)出價(jià)/（1+稅率）13個(gè)點(diǎn)）應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ?（賣(mài)出價(jià)/（1+稅率）*稅率）12654.87 那第三步固定資產(chǎn)清理有數(shù)據(jù)要怎么處理分錄

借固定資產(chǎn)清理貸營(yíng)業(yè)外收入。

金額是固定資產(chǎn)清理的余額。

進(jìn)入營(yíng)業(yè)外收入的話要進(jìn)入到當(dāng)期的報(bào)表嗎？這的話要交企業(yè)所得稅嗎

剛才寫(xiě)錯(cuò)了，應(yīng)該是借營(yíng)業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理，差額是在借方余額的。

營(yíng)業(yè)外收支影響你的企業(yè)。

那就是如果是虧的情況下，會(huì)少交企業(yè)所得稅，盈利的情況下固定資產(chǎn)清理的余額是要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入 *0.25交企業(yè)所得稅是嗎

是的，是這么做的，是這么理解的。

好的，謝謝老師的詳細(xì)解答

不用客氣，工作愉快。

謝謝，祝您天天順心。

非常感謝，工作順利

老師，最后一步營(yíng)業(yè)外支出 22654.87 這個(gè)數(shù)據(jù)這樣是對(duì)的嗎？，然后支出進(jìn)入企業(yè)所得稅等于少交5663.71的稅，這樣算和理解的是嗎

正確不正確，看你的固定資產(chǎn)清理有沒(méi)有余額就可以。

好的 ，謝謝