如果上月管理人員工資少計(jì)提了 這月發(fā)工資作會(huì)計(jì)憑證是不是 借 應(yīng)付職工薪金 管理費(fèi)用-職工薪金 貸 銀行存款 如果多計(jì)提 會(huì)計(jì)分錄是不是這樣作 借 應(yīng)付職工薪金 貸 管理費(fèi)用 職工薪金

老師，您好，上個(gè)月工資表錯(cuò)了，計(jì)提工資的時(shí)候多計(jì)提了1500，導(dǎo)致給員工也多發(fā)了1500的工資，但是后來(lái)員工把這個(gè)1500退回來(lái)了，我這個(gè)月做賬怎么做呢，我是這么想的，當(dāng)時(shí)我計(jì)提的時(shí)候是借管理費(fèi)用21500，貸應(yīng)付職工薪酬-工資215000；上個(gè)月員工把多發(fā)的1500退到公戶了，多以做借銀行1500，貸應(yīng)付職工薪酬-工資1500，這樣和本月發(fā)工資的時(shí)候借方的21500，兩個(gè)一抵，應(yīng)付職工薪酬就平了，可是之前我管理費(fèi)用里面多了1500怎么辦呢，還是我這樣做不對(duì)？如果本月直接沖銷多計(jì)提的1500，借應(yīng)付職工1500，貸銷售費(fèi)用1500，那我收到銀行的1500，貸方又什么呢，這兩種方法感覺(jué)都有問(wèn)題，求老師指點(diǎn)

請(qǐng)問(wèn)老師，計(jì)提員工工資是計(jì)提到應(yīng)發(fā)工資還是實(shí)發(fā)工資?如果到應(yīng)發(fā)工資， 那員工后來(lái)有遲到、早退，及其它事項(xiàng)扣款不用管嗎，如果這樣會(huì)不會(huì)計(jì)提多了，如果多計(jì)提了，發(fā)生上月，這個(gè)月是做反分錄沖回嗎？

老師，我們這個(gè)月工資因?yàn)檫€有欠款，就不發(fā)給員工了，可能會(huì)拿來(lái)沖欠款，也說(shuō)不定，但是我是不是要先做工資表掛賬先？如果做了薪酬，那不是直接計(jì)提費(fèi)用去了？還是掛其他應(yīng)付款去？

老師，我這家公司是3月份才成立的，現(xiàn)在還沒(méi)有業(yè)務(wù)發(fā)生，那我現(xiàn)在做4月份的賬，里面有計(jì)提了一個(gè)員工的工資，如果這個(gè)員工先不發(fā)工資每個(gè)月只是計(jì)提這個(gè)動(dòng)作，可以掛多久，正常情況下是計(jì)提工資下個(gè)月就發(fā)了，那現(xiàn)在就是先只計(jì)提不發(fā)工資，這樣最多可以掛幾個(gè)月